視同銷售在報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)報(bào)了未開票收入，在報(bào)所得稅的時(shí)候要另外填寫嗎？
您好，是的，若符合企業(yè)所得稅規(guī)定，也是需要填寫
具體來說，當(dāng)納稅人發(fā)生視同銷售行為時(shí)，需要按照規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳納的增值稅銷項(xiàng)稅額。在填寫增值稅納稅申報(bào)表時(shí)，這個(gè)銷項(xiàng)稅額應(yīng)該填列在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）》的第1行至第4行“一、開具增值稅專用發(fā)票”和第5行至第6行“未開具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。這些欄次用于填報(bào)納稅人本期按適用稅率計(jì)稅的銷售額以及銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額。
此外，如果納稅人采用一般計(jì)稅方法計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，還需要將減除銷售額后的余額作為服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)的銷售額填報(bào)在第9行至第12行的“二、開具其他發(fā)票”或“未開具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。同時(shí)，對于差額扣除的本期發(fā)生額，也應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況填報(bào)在第13行至第17行的“三、價(jià)稅合計(jì)”欄次中。
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視同銷售在報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)報(bào)了未開票收入，在報(bào)所得稅的時(shí)候要另外填寫嗎？
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視同銷售收入的增值稅和所得稅在納稅申報(bào)的時(shí)候分別填在哪里？
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你好老師，外購的贈品視同銷售申報(bào)增值稅時(shí)填列的無票收入！年度匯算清繳時(shí)需要調(diào)整嗎？需要在視同銷售里填列嗎？
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你好老師，外購的贈品視同銷售申報(bào)增值稅時(shí)填列的無票收入！年度匯算清繳時(shí)需要在視同銷售里填列嗎？
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增值稅申報(bào)了未開票收入，季度所得稅申報(bào)的時(shí)候該怎么填寫
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填在哪個(gè)位置呢，季報(bào)只有兩張主表
您好。季度可以不申報(bào)，年度匯算清繳填寫
是未開票收入都要填嗎？還是視同銷售那筆要填，因?yàn)樵趫?bào)增值稅的時(shí)候都報(bào)了未開票收入。
您好，您增值稅未開票收入，在企業(yè)所得稅是視同銷售
當(dāng)時(shí)公司購入一批U盤，贈送給客戶。做借：銷售費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)，貸：銀行。贈送時(shí)：借：營業(yè)外支出（稅金），貸：銷項(xiàng)稅。
是這樣嗎，老師
您好，您的分錄，借：銷售費(fèi)用（稅金），貸：銷項(xiàng)稅。企業(yè)所得稅視同銷售收入等于視同銷售成本
我這樣的分錄正確嗎？這個(gè)視同銷售收入等于成本是指不含稅那部分嗎
您好，您分錄稅金部分處理不準(zhǔn)確，是的，
但是報(bào)增值稅的時(shí)候已經(jīng)填了這筆未開票收入的了哦，那收入部分不就是對了嗎？而且費(fèi)用也反映了出來了呀，就是不是很懂為什么還要另外填
像這種情況正確正確的分錄應(yīng)該怎么寫。
您好。您會計(jì)沒確認(rèn)收入
您好，您的分錄，借：銷售費(fèi)用（稅金），貸：銷項(xiàng)稅。