Q
視同銷售在報增值稅時已經(jīng)報了未開票收入，在報所得稅的時候要另外填寫嗎？
2021-10-23 09:07
2021-10-23 09:08
您好，是的，若符合企業(yè)所得稅規(guī)定，也是需要填寫
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您好，是的，若符合企業(yè)所得稅規(guī)定，也是需要填寫
2021-10-23
同學(xué)你好
填寫在對應(yīng)的稅率欄
2022-01-05
?你好1. 是的。 報無票收入 增值稅繳納 2.? 視同銷售? ；企業(yè)所得稅的時候申報? ??
2022-05-25
你好，這個沒有確認(rèn)收入，所得稅不需要視同銷售，但是如果不是公益性捐贈對應(yīng)的營業(yè)外支出要調(diào)增
2022-05-25
視同銷售商品的銷項稅在申報的時候，應(yīng)該填寫在《增值稅納稅申報表附列資料（一）》的相關(guān)欄次中。
具體來說，當(dāng)納稅人發(fā)生視同銷售行為時，需要按照規(guī)定計算應(yīng)繳納的增值稅銷項稅額。在填寫增值稅納稅申報表時，這個銷項稅額應(yīng)該填列在《增值稅納稅申報表附列資料（一）》的第1行至第4行“一、開具增值稅專用發(fā)票”和第5行至第6行“未開具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。這些欄次用于填報納稅人本期按適用稅率計稅的銷售額以及銷項（應(yīng)納）稅額。
此外，如果納稅人采用一般計稅方法計算抵扣進(jìn)項稅，還需要將減除銷售額后的余額作為服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)的銷售額填報在第9行至第12行的“二、開具其他發(fā)票”或“未開具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。同時，對于差額扣除的本期發(fā)生額，也應(yīng)根據(jù)實際情況填報在第13行至第17行的“三、價稅合計”欄次中。
具體來說，當(dāng)納稅人發(fā)生視同銷售行為時，需要按照規(guī)定計算應(yīng)繳納的增值稅銷項稅額。在填寫增值稅納稅申報表時，這個銷項稅額應(yīng)該填列在《增值稅納稅申報表附列資料（一）》的第1行至第4行“一、開具增值稅專用發(fā)票”和第5行至第6行“未開具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。這些欄次用于填報納稅人本期按適用稅率計稅的銷售額以及銷項（應(yīng)納）稅額。
此外，如果納稅人采用一般計稅方法計算抵扣進(jìn)項稅，還需要將減除銷售額后的余額作為服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)的銷售額填報在第9行至第12行的“二、開具其他發(fā)票”或“未開具發(fā)票”的相關(guān)欄次中。同時，對于差額扣除的本期發(fā)生額，也應(yīng)根據(jù)實際情況填報在第13行至第17行的“三、價稅合計”欄次中。
2024-11-13
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填在哪個位置呢，季報只有兩張主表
您好。季度可以不申報，年度匯算清繳填寫
是未開票收入都要填嗎？還是視同銷售那筆要填，因為在報增值稅的時候都報了未開票收入。
您好，您增值稅未開票收入，在企業(yè)所得稅是視同銷售
當(dāng)時公司購入一批U盤，贈送給客戶。做借：銷售費用，進(jìn)項，貸：銀行。贈送時：借：營業(yè)外支出（稅金），貸：銷項稅。
是這樣嗎，老師
您好，您的分錄，借：銷售費用（稅金），貸：銷項稅。企業(yè)所得稅視同銷售收入等于視同銷售成本
我這樣的分錄正確嗎？這個視同銷售收入等于成本是指不含稅那部分嗎
您好，您分錄稅金部分處理不準(zhǔn)確，是的，
但是報增值稅的時候已經(jīng)填了這筆未開票收入的了哦，那收入部分不就是對了嗎？而且費用也反映了出來了呀，就是不是很懂為什么還要另外填
像這種情況正確正確的分錄應(yīng)該怎么寫。
您好。您會計沒確認(rèn)收入
您好，您的分錄，借：銷售費用（稅金），貸：銷項稅。