老師我是要填2個(gè)數(shù)據(jù)，一個(gè)數(shù)據(jù)叫應(yīng)計(jì)所得稅，另外這個(gè)數(shù)據(jù)是已繳納稅費(fèi)，應(yīng)計(jì)所得稅是利潤(rùn)表上的所得稅費(fèi)用，但是我實(shí)際已經(jīng)繳納的我想問是否可以看這里，現(xiàn)金流量表中的支付的各項(xiàng)稅費(fèi)，那么資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)又和這2個(gè)有什么關(guān)系呢，我看了下我這邊之前會(huì)計(jì)做的報(bào)表，利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用減去現(xiàn)金流量表中支付的各項(xiàng)稅費(fèi)不等于資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)

7月接手，小規(guī)模， 資料： 1.???????? 7月前的 0申報(bào)稅表， 2.???????? 現(xiàn)今流量表（數(shù)據(jù)都是0），利潤(rùn)表（數(shù)據(jù)都是0）， 3.???????? 資產(chǎn)負(fù)債表（貨幣資金-3w） 4.???????? 銀行真實(shí)存款1w ? 建賬： 期初設(shè)置，為了和拿到手的資料一致，銀存1w，現(xiàn)金-4w；其他應(yīng)付款-3w（這樣建賬對(duì)嗎？） 以因?yàn)樨泿刨Y金不能是負(fù)數(shù)， 第一個(gè)分錄， 借：現(xiàn)金4w；貸：其他應(yīng)付款4w 這樣其他應(yīng)付款科目貸方1w，以后怎么方式 把賬做平？

請(qǐng)問一下，用另外格式套的現(xiàn)金流量表，現(xiàn)在有幾欄是負(fù)數(shù)的，不知道對(duì)不對(duì)？投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~是負(fù)數(shù)，分配股利，利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金也是負(fù)數(shù)，匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影射是負(fù)數(shù)，存貨減少是負(fù)數(shù)，其他項(xiàng)目是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問下，這樣可以嗎？

老師:請(qǐng)問一下，我們是房地產(chǎn)公司，想要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)付款科目（計(jì)提的應(yīng)付利息），主要是借股東的錢，股東不要利息了，也想讓資產(chǎn)負(fù)債表好看一些，因?yàn)槲捶峙淅麧?rùn)是負(fù)數(shù)，計(jì)提利息是這樣做分錄的“借:開發(fā)間接費(fèi)用—借款利息，貸:其他應(yīng)付款—某股東”，開發(fā)間接費(fèi)用是計(jì)入存貨的，如果我要調(diào)減其他應(yīng)付款，那就對(duì)應(yīng)要調(diào)整存貨科目，但是不影響未分配利潤(rùn)科目，請(qǐng)問一下，我是思路不對(duì)嗎？是哪里有問題？如果調(diào)減其他應(yīng)付款科目，我還要調(diào)整哪些想關(guān)的科目呢？