老師，小規(guī)模納稅人，單位與外國專家簽了一個(gè)研發(fā)合同，合同款折成人民幣100萬，我方通過銀行匯款給外方，要我單位先代扣代繳增值稅和附征稅嗎，各交多少？怎么算？稅率各是多少？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？電子稅務(wù)局增值稅怎么報(bào)?麻煩您

老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司)，客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車（我公司自己購買5萬)，手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個(gè)稅1萬，。?。?！注意注意重點(diǎn)來了，我們跟客戶合作是一個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)而已，但是這個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)需要購買的活動(dòng)物流，活動(dòng)物料有電動(dòng)車、手機(jī)、平板。而且后期也會(huì)給對方開票，只開一張會(huì)展活動(dòng)費(fèi)，我這種情況是不是跟視同銷售無關(guān)。收到物料電動(dòng)車的發(fā)票→借:主營業(yè)務(wù)成本5貸:銀行5。次月代繳個(gè)稅→借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅你1萬貸:銀行1萬；這樣做會(huì)計(jì)分錄的話，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅沒法平賬會(huì)掛有金額？麻煩老師會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下。然后其中贊助2萬手機(jī)平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會(huì)計(jì)分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個(gè)問題不明白，我代繳中獎(jiǎng)?wù)叩膫€(gè)稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應(yīng)該通過“應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅”核算入賬嗎？

老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車（我公司自己購買5萬），手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個(gè)稅1萬，。！??！注意注意重點(diǎn)來了，我們跟客戶合作是一個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)而已，但是這個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)需要購買的活動(dòng)物流，活動(dòng)物料有電動(dòng)車、手機(jī)、平板。而且后期也會(huì)給對方開票，只開一張會(huì)展活動(dòng)費(fèi)，我這種情況是不是跟視同銷售無關(guān)。收到物料電動(dòng)車的發(fā)票→借：主營業(yè)務(wù)成本5貸：銀行5。次月代繳個(gè)稅→借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅你1萬貸：銀行1萬；這樣做會(huì)計(jì)分錄的話，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅沒法平賬會(huì)掛有金額？麻煩老師會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下。然后其中贊助2萬手機(jī)平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會(huì)計(jì)分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個(gè)問題不明白，我代繳中獎(jiǎng)?wù)叩膫€(gè)稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應(yīng)該通過“應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅”核算入賬嗎？麻煩詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下，已經(jīng)咨詢幾天，麻煩會(huì)計(jì)分錄詳細(xì)點(diǎn)

老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車（我公司自己購買5萬），手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個(gè)稅1萬，。?。?！注意注意重點(diǎn)來了，我們跟客戶合作是一個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)而已，但是這個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)需要購買的活動(dòng)物流，活動(dòng)物料有電動(dòng)車、手機(jī)、平板。而且后期也會(huì)給對方開票，只開一張會(huì)展活動(dòng)費(fèi)，我這種情況是不是跟視同銷售無關(guān)。收到物料電動(dòng)車的發(fā)票→借：主營業(yè)務(wù)成本5貸：銀行5。次月代繳個(gè)稅→借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅你1萬貸：銀行1萬；這樣做會(huì)計(jì)分錄的話，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅沒法平賬會(huì)掛有金額？麻煩老師會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下。然后其中贊助2萬手機(jī)平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會(huì)計(jì)分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個(gè)問題不明白，我代繳中獎(jiǎng)?wù)叩膫€(gè)稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應(yīng)該通過“應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅”核算入賬嗎？麻煩一步一步的詳細(xì)會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)，還是有點(diǎn)不是明白，