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固定資產(chǎn)一次性折舊,所得稅怎么申報(bào)

2021-10-16 16:02
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齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-10-16 16:04

你好,在納稅調(diào)整明細(xì)表中反映,分別填寫(xiě)會(huì)計(jì)口徑和稅務(wù)口徑的折舊額,進(jìn)行納稅調(diào)減

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快賬用戶(hù)9387 追問(wèn) 2021-10-16 16:12

所得稅主表的利潤(rùn)總額的金額,可以直接減去一次性折舊的金額,手動(dòng)填寫(xiě)利潤(rùn)總額的數(shù)嗎?

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齊紅老師 解答 2021-10-16 16:49

不是這么個(gè)填法,要通過(guò)納稅調(diào)整明細(xì)表填進(jìn)去,最終反映在主表的納稅調(diào)整增加數(shù)欄內(nèi)

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齊紅老師 解答 2021-10-16 16:52

是納稅調(diào)整減少數(shù)欄。在會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額的基礎(chǔ)上,通過(guò)納稅調(diào)整,產(chǎn)生最終的應(yīng)繳所得稅額

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快賬用戶(hù)9387 追問(wèn) 2021-10-16 16:58

好的知道了,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-10-16 17:12

不客氣,祝您工作順利

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你好,在納稅調(diào)整明細(xì)表中反映,分別填寫(xiě)會(huì)計(jì)口徑和稅務(wù)口徑的折舊額,進(jìn)行納稅調(diào)減
2021-10-16
你好,可以選擇一次性扣除,也可以選擇不一次性扣除。會(huì)計(jì)上都是按照按月來(lái)折舊。
2023-05-06
第一列填寫(xiě)原值,第二列填寫(xiě)賬上折舊的金額,第三列填寫(xiě)一個(gè)月折舊的金額,第四列填寫(xiě)一次折舊的金額,第五列填寫(xiě)一次折舊的金額減去賬上折舊的金額
2023-07-11
你們有加速折舊 這個(gè)嗎,沒(méi)有直接保存
2023-07-11
你好 需要填寫(xiě)進(jìn)去的
2021-01-18
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