匯算清繳，問題1，匯算清繳塡寫年報時塡的是2019年末的報表，申報完后企業(yè)所得稅增加了11萬，使得資產負債表的未分配利潤，應交稅費發(fā)了改動。 那么現(xiàn)在應該怎么處理啊？ 問題2：我現(xiàn)在試塡企業(yè)所得匯算表，我知道了補交的金額11萬，我能直接去改2019年的賬嗎？重新出個報表塡在年報里面，這樣可以嗎，但是這樣就得重新結轉一下賬上的期初。

請問，文化事業(yè)建設申報表，期末未交費額和欠繳費額出現(xiàn)金額，但是本期應補退費額為0，是怎么回事，是我填寫錯誤了嗎，陜西西安

老師您好，本人填寫文化事業(yè)建設費申報表采用簡單粗暴方法，直接將當期本公司廣告開票總額減去當期媒體回票總額之間差額作為當期應征收入直接填表納稅，納稅金額無誤，就是未按照填表要求將數(shù)據逐一填寫，今日自查發(fā)現(xiàn)錯誤深感自責，由于個人失誤導致這種申報模式持續(xù)了一段時間，請問老師該這種情況如何處理

老師，請問我們房地產企業(yè)原來預交了增值稅產1000，不知道預交的可以抵扣正常產生的增值稅，后期產生的增值稅，我們也正常繳納了，后來稅局通知我們更改申報表，我們原來因為填錯報表退回了500，原來做賬時候借稅金及附加50，貸應交稅費_附加稅50借應交稅費_附加稅50.貸銀行存款50，退回來時借應交稅費_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因為預交產生了40的附加稅，，若是付錢，借應交稅費_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應交稅費_附加稅40，貸應交稅費_附加稅40，這個邏輯說的過去，但是應交稅費的余額還是50又不對，要是借稅金及附加40，貸應交稅費_附加稅40，那和房地產企業(yè)說因為預交產生的附加稅不用計提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應交稅費_附加稅50嗎？怎么是10呢？

老師，增值稅申報表中的稅費繳納部分，幫我看下我有沒理解錯誤的。 第30欄本期繳納上期應納稅額：是不是填的就是3月實際繳納的增值稅金額；31欄本期繳納欠繳稅額：是不是填寫3月繳納之前欠繳的稅額：但3月收到了2月和1月之前繳納的前期欠繳稅額的退稅，那這塊是不是要正常填負數(shù)；（因為現(xiàn)在有延緩繳納50%的，這延緩繳納部分是不是就是我欠繳的稅額；?） ? ? 填完以后申報表的第32欄的其中期末未繳稅額與賬上增值稅貸方余額一致，第33欄的其中：欠繳稅額就是之前延緩繳納的增值稅部分，本期應補稅額就是當期應繳納的增值稅