匯算清繳，問題1，匯算清繳塡寫年報時塡的是2019年末的報表，申報完后企業(yè)所得稅增加了11萬，使得資產(chǎn)負債表的未分配利潤，應(yīng)交稅費發(fā)了改動。 那么現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理?。?問題2：我現(xiàn)在試塡企業(yè)所得匯算表，我知道了補交的金額11萬，我能直接去改2019年的賬嗎？重新出個報表塡在年報里面，這樣可以嗎，但是這樣就得重新結(jié)轉(zhuǎn)一下賬上的期初。

請問，文化事業(yè)建設(shè)申報表，期末未交費額和欠繳費額出現(xiàn)金額，但是本期應(yīng)補退費額為0，是怎么回事，是我填寫錯誤了嗎，陜西西安

老師您好，本人填寫文化事業(yè)建設(shè)費申報表采用簡單粗暴方法，直接將當(dāng)期本公司廣告開票總額減去當(dāng)期媒體回票總額之間差額作為當(dāng)期應(yīng)征收入直接填表納稅，納稅金額無誤，就是未按照填表要求將數(shù)據(jù)逐一填寫，今日自查發(fā)現(xiàn)錯誤深感自責(zé)，由于個人失誤導(dǎo)致這種申報模式持續(xù)了一段時間，請問老師該這種情況如何處理

老師，請問我們房地產(chǎn)企業(yè)原來預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來稅局通知我們更改申報表，我們原來因為填錯報表退回了500，原來做賬時候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費_附加稅50借應(yīng)交稅費_附加稅50.貸銀行存款50，退回來時借應(yīng)交稅費_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因為預(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢，借應(yīng)交稅費_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費_附加稅40，貸應(yīng)交稅費_附加稅40，這個邏輯說的過去，但是應(yīng)交稅費的余額還是50又不對，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說因為預(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費_附加稅50嗎？怎么是10呢？

老師，增值稅申報表中的稅費繳納部分，幫我看下我有沒理解錯誤的。 第30欄本期繳納上期應(yīng)納稅額：是不是填的就是3月實際繳納的增值稅金額；31欄本期繳納欠繳稅額：是不是填寫3月繳納之前欠繳的稅額：但3月收到了2月和1月之前繳納的前期欠繳稅額的退稅，那這塊是不是要正常填負數(shù)；（因為現(xiàn)在有延緩繳納50%的，這延緩繳納部分是不是就是我欠繳的稅額；?） ? ? 填完以后申報表的第32欄的其中期末未繳稅額與賬上增值稅貸方余額一致，第33欄的其中：欠繳稅額就是之前延緩繳納的增值稅部分，本期應(yīng)補稅額就是當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅