老師、其他貨幣資金里掛著二級科目支付寶、有余額242.66元、該如何核銷這筆數(shù)據(jù)呢?可以賬目調(diào)整嗎?

其他貨幣資金里掛著二級科目支付寶、有余額242.66元、該如何核銷這筆數(shù)據(jù)呢?可以賬目調(diào)整嗎?

二是調(diào)賬處理.屬于按原資金渠道列支的項目,要進(jìn)行調(diào)賬,將結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)行還原;將沒有支出口徑列支的款項,比如花的是往來的錢的,也需要進(jìn)行調(diào)賬處理,將這部分往來資金形成的支出進(jìn)行還原,將支出掛賬,可以列"其他應(yīng)收款-墊付有關(guān)款項"科目;如果是因質(zhì)保金等項目導(dǎo)致的超支不用處理,因為在新舊銜接時自然就進(jìn)行調(diào)增了.這個具體如何處理呢？可以解釋嗎？主要是用往來的錢去支了其他款項，這個會導(dǎo)致資金結(jié)存呈現(xiàn)負(fù)數(shù)是嗎？

(三)資料：某行政單位發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)現(xiàn)金賬款核對中發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金短缺12元。(2)經(jīng)核實，庫存現(xiàn)金短缺的12元屬于無法查明原因，報經(jīng)批準(zhǔn)后予以核銷。(3)接受其他單位無償調(diào)入一項公共基礎(chǔ)設(shè)施，該項公共基礎(chǔ)設(shè)施的成本無法可靠取得，調(diào)入過程中，該行政單位發(fā)生相關(guān)費用1800元，款項通過財政授權(quán)支付方式支付。(4)報經(jīng)批準(zhǔn)無償調(diào)出一項固定資產(chǎn)，調(diào)出過程中，該行政單位發(fā)生相關(guān)費用650元，款項通過財政授權(quán)支付方式支付。(5)年末，“其他費用”科目的本年發(fā)生額為8200元，將其全數(shù)轉(zhuǎn)出。(6)年末，“其他支出”科目的本年發(fā)生額為8600元，其中，財政撥款支出8300元，非財政專項資金支出200元，其他資金支出100元，將去全數(shù)轉(zhuǎn)出。要求：根據(jù)以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制有關(guān)會計分錄。

?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應(yīng)付款，預(yù)收賬款，固定資產(chǎn)原價這幾個科目?，F(xiàn)在要搞出一個資產(chǎn)負(fù)債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負(fù)債表？是小規(guī)模公司