老師好，退貨入庫(kù)，進(jìn)項(xiàng)稅如何處理？上個(gè)月確認(rèn)了做了銷售，未開(kāi)發(fā)票。退回了同樣無(wú)發(fā)票。申報(bào)系統(tǒng)填在哪一樣欄？

公司上月已開(kāi)票，記賬時(shí)已做了收入和銷項(xiàng)稅，合同約定本月發(fā)貨，買方本月退貨，上月開(kāi)出的發(fā)票對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，銷售方本月開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票，銷售方本月無(wú)銷售，銷售方本月咋樣賬務(wù)處理了，增值稅及附稅又咋樣申報(bào)了？

我司是外貿(mào)出口一般納稅人企業(yè)，有幾張發(fā)票以前年度做了退稅勾選但未退稅后來(lái)轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，故做了進(jìn)貨信息回退申請(qǐng)，但以前年度增值稅申報(bào)已做【本期認(rèn)證相符但未抵扣】申報(bào)，發(fā)票回退后重新做了抵扣勾選，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)表如何填寫呢？（系統(tǒng)自動(dòng)讀數(shù)會(huì)存在該發(fā)票附列資料二既有第25欄【期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣】的信息又有第2欄【本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣】的信息）

我司是外貿(mào)出口一般納稅人企業(yè)，有幾張發(fā)票以前年度做了退稅勾選但未退稅后來(lái)轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，故做了進(jìn)貨信息回退申請(qǐng)，但以前年度增值稅申報(bào)已做【本期認(rèn)證相符但未抵扣】申報(bào)，發(fā)票回退后重新做了抵扣勾選，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)表如何填寫呢？（系統(tǒng)自動(dòng)讀數(shù)會(huì)存在該發(fā)票附列資料二既有第25欄【期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣】的信息又有第2欄【本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣】的信息）

我公司銷售貨物，貨款我公司已收到了，發(fā)票已開(kāi)出去了，發(fā)票對(duì)方已經(jīng)抵扣了，我公司已經(jīng)在當(dāng)期確認(rèn)了收入，增值稅已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在對(duì)方要退貨，我公司同意退貨，那么現(xiàn)在我公司財(cái)務(wù)咋樣申報(bào)？咋樣賬務(wù)處理了？請(qǐng)老師詳細(xì)解答一下，謝謝