老師，我想問下，我們一般納稅人時留了未抵的稅額在賬上，應交稅費是負數(shù)，現(xiàn)在是小規(guī)模了，要交增值稅了，那個報表上現(xiàn)在本期應交的自動抵扣了之前的留抵稅，顯示只交幾百塊。這個有沒有影響我交稅？ 因為一般納稅人的留抵稅不是說不能在小規(guī)模時抵扣用嗎

老師，8月升為一般人后紅沖了一張小規(guī)模時的發(fā)票，稅金怎么處理？我原分錄紅字對嗎？ 因為小規(guī)模和一般人應交稅金明細科目不一樣，現(xiàn)在，月末小規(guī)模的應交增值稅明細有筆負數(shù)怎么結平？

我們公司是小規(guī)模納稅人，我現(xiàn)在要申報第三季度季報，我在9月份開具了三張普通增值稅發(fā)票，后來因為業(yè)務有變，我在10月份沖紅字發(fā)票了，但是我登錄電子稅務局，增值稅表單自動生成的不含稅銷售額是7.8.9三個月之和，加上9月的發(fā)票，就超過30萬了，需要交增值稅，但是9月發(fā)票，我在10月沖紅字了，怎么樣申報才能讓第三季度不用交增值稅呢？

小規(guī)模納稅人開了一張紅字發(fā)票，本月應交稅費為負數(shù)了，在增值稅申報表上怎么反應呢？以后有要交稅的是不是會自動抵掉??？還需不需要做什么分錄

老師您好，小規(guī)模納稅人， 因為給對方多開了一張增值稅普通發(fā)票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開具正數(shù)發(fā)票了) 當時開正數(shù)發(fā)票的時候是 借：應收賬款2260元，貸：主營業(yè)務收入-物業(yè)費2237.62元，貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額22.38元， 開負數(shù)發(fā)票的時候分錄是：借：應收賬款 負數(shù)2260元，貸：主營業(yè)務收入-物業(yè)費 負數(shù)2237.62元，貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 負數(shù)22.38元， 由于紅沖的這個發(fā)票是普票，它影響了我財務報表中應交稅費-應交增值稅-銷項稅額的金額， 我要寫一筆什么分錄才能把這個應交稅費轉回去，使它不影響我專票的應交稅費-應交增值稅-銷項稅額的金額？