我把所得稅入到主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加了，應(yīng)該入所得稅的，請(qǐng)問需要這麼更改

你好，是計(jì)提的時(shí)候借方科目錯(cuò)誤了嗎？有跨年嗎？

是前幾個(gè)月的賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)已經(jīng)做錯(cuò)了

對(duì)，計(jì)提的時(shí)候做錯(cuò)了

所以結(jié)轉(zhuǎn)就錯(cuò)了，我就是把之前的紅字沖銷，再做正確的對(duì)吧

你好，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是? 借：所得稅費(fèi)用，貸：稅金及附加

可以紅字沖賬嗎

你好，不需要紅字沖銷，直接做上述一筆調(diào)整分錄就好了?

但有一個(gè)問題，我想沖銷結(jié)轉(zhuǎn)， 借，本年利潤(rùn) 紅字 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 紅字 費(fèi)用 紅字 再做正確分錄入賬

你好，不需要紅字沖銷，直接做上述一筆調(diào)整分錄就好了? （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候呢

你好，正常結(jié)轉(zhuǎn)就是了。 現(xiàn)在的調(diào)整分錄是? 借：所得稅費(fèi)用，貸：稅金及附加 結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：本年 利潤(rùn)，貸：所得稅費(fèi)用 借：稅金及附加，貸：本年利潤(rùn)

借：稅金及附加，貸：本年利潤(rùn) 老師，這個(gè)我不是很明白為什么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)