學(xué)員你好,首先你看20年度,職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除限額1000*8%=80,實際發(fā)生70,說明還有余力能扣除以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的 而以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的可抵扣暫時性差異是4/25%=16,所以16中的10可以在20年扣除,也就是轉(zhuǎn)回了10*25%的遞延所得稅資產(chǎn)
這個會計分錄入能不能幫我解釋一下步驟是怎么來的,3661.2是怎么得出來的,謝謝老師。沒理解透這個數(shù)字還有要求現(xiàn)金折扣時考慮增值稅是什么意思,是指算現(xiàn)金折扣的時候要加上增值稅的稅費(fèi)嗎
這題畫紅圈的第三問不知道怎么解答,麻煩老師幫忙解答一下,謝謝
老師,這個資料二,對遞延和當(dāng)期的影響麻煩解釋下。寫下分錄 遞延所得稅費(fèi)用那,我不懂為什么算上100*15% 這個是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸其他綜合收益 不是不影響所得稅嗎?怎么還要算它了
老師解釋一下 轉(zhuǎn)會2.5是增加遞延所得稅資產(chǎn)嗎?這個10×25%,這個十是怎么來的?嗯,解釋一下思路,謝謝!
老師,我知道資產(chǎn)小抵大納的口訣,但是不懂什么是需要用到遞延所得稅資產(chǎn)或是遞延所得稅負(fù)債,分不清用哪個科目?這個遞延所得稅資產(chǎn)是不是相當(dāng)于檔期而言還是以后期間而言的,是表示稅局欠了我的錢,所以形成資產(chǎn)的意思嗎?如果是負(fù)債的,就是我欠稅局的錢,是不是這個道理,麻煩老師轉(zhuǎn)成大白話跟我解釋解釋
老師工資發(fā)不下來,到底是計提好還是不計提好?
老師,公司收購的食品渣和紅薯渣屬于不屬于再生資源回收企業(yè)范圍內(nèi)?
老師,我們公司提前搬走,物業(yè)押金不退,開了發(fā)票給我們,這種可以入賬嗎?
老師,如果記賬憑證已經(jīng)裝訂成冊了,有的記賬憑證漏打了,怎么弄?
公司要注銷,沒有實繳過。其他應(yīng)付款過大,需要繳納企業(yè)所得稅這要如何處理?
老師,個體工商戶不用建賬的,可以借款了,不用還回去嗎?
剛注冊了一家小規(guī)模納稅人做出口貨物,可不可以出口退稅?
2022年7月1日后異地的印花稅在項目地預(yù)繳了怎么辦?
老師,如果記賬憑證丟了,怎么解決這個?
我開公司的車,掛到了,做了車險報案,這錢保險錢是打到公司賬戶還是個人賬戶?
好的,老師,這樣我明白了。就是這個轉(zhuǎn)回是什么意思???
學(xué)員您好,轉(zhuǎn)回就是減少的意思,減少遞延所得稅資產(chǎn)2.5 2019先是增加遞延所得稅資產(chǎn)4,現(xiàn)在轉(zhuǎn)回2.5也就是減少2.5,所以2020年遞延所得稅資產(chǎn)的余額是1.5