學(xué)員你好,首先你看20年度,職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除限額1000*8%=80,實(shí)際發(fā)生70,說(shuō)明還有余力能扣除以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來(lái)的 而以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來(lái)的可抵扣暫時(shí)性差異是4/25%=16,所以16中的10可以在20年扣除,也就是轉(zhuǎn)回了10*25%的遞延所得稅資產(chǎn)
這個(gè)會(huì)計(jì)分錄入能不能幫我解釋一下步驟是怎么來(lái)的,3661.2是怎么得出來(lái)的,謝謝老師。沒(méi)理解透這個(gè)數(shù)字還有要求現(xiàn)金折扣時(shí)考慮增值稅是什么意思,是指算現(xiàn)金折扣的時(shí)候要加上增值稅的稅費(fèi)嗎
這題畫(huà)紅圈的第三問(wèn)不知道怎么解答,麻煩老師幫忙解答一下,謝謝
老師,這個(gè)資料二,對(duì)遞延和當(dāng)期的影響麻煩解釋下。寫(xiě)下分錄 遞延所得稅費(fèi)用那,我不懂為什么算上100*15% 這個(gè)是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸其他綜合收益 不是不影響所得稅嗎?怎么還要算它了
老師解釋一下 轉(zhuǎn)會(huì)2.5是增加遞延所得稅資產(chǎn)嗎?這個(gè)10×25%,這個(gè)十是怎么來(lái)的?嗯,解釋一下思路,謝謝!
老師,我知道資產(chǎn)小抵大納的口訣,但是不懂什么是需要用到遞延所得稅資產(chǎn)或是遞延所得稅負(fù)債,分不清用哪個(gè)科目?這個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)是不是相當(dāng)于檔期而言還是以后期間而言的,是表示稅局欠了我的錢(qián),所以形成資產(chǎn)的意思嗎?如果是負(fù)債的,就是我欠稅局的錢(qián),是不是這個(gè)道理,麻煩老師轉(zhuǎn)成大白話跟我解釋解釋
農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除的是按照含稅價(jià)還是不含稅價(jià)計(jì)算加計(jì)扣除稅額?
總公司和分公司共用一個(gè)銀行賬戶,雙方收款的時(shí)候怎么處理
老師,下午好!我想請(qǐng)問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率分別是怎么計(jì)算的?最主要的是凈資產(chǎn)收益率我是聽(tīng)都沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)的,麻煩老師幫我列一下簡(jiǎn)單的公式,謝謝!
老師,請(qǐng)問(wèn)補(bǔ)往年的稅費(fèi),借方是入當(dāng)期(營(yíng)業(yè)稅金及附加),還是入以前年度損益?
老師,一般納稅人,銷(xiāo)售安裝中央空調(diào),現(xiàn)在要返利給一家合作的裝修公司29000,就是客戶買(mǎi)的空調(diào)是我們公司的,我們給這家裝修公司開(kāi)發(fā)票,現(xiàn)在要付24年的返利,沒(méi)開(kāi)過(guò),不知道怎么開(kāi),對(duì)方公司的意思是按照返利金額把去年結(jié)算過(guò)的沖掉給他們就可以了,這句話是什么意思?
老師,股權(quán)變更要用到資產(chǎn)負(fù)債表的嗎
老師,您好!清算所得稅怎么計(jì)算?
老師請(qǐng)問(wèn),內(nèi)地公司給香港公司提供服務(wù),香港公司轉(zhuǎn)款給內(nèi)地公司(港幣或美元,香港公司無(wú)人民幣賬戶)。內(nèi)地公司必須要有出口經(jīng)營(yíng)范圍嗎?
老師好!我們和客戶簽訂好合同后,還沒(méi)有付款,客戶需要我們開(kāi)具收據(jù),他們?nèi)プ吡鞒?。我認(rèn)為發(fā)票可以在沒(méi)有收到款項(xiàng)前開(kāi)給對(duì)方,讓對(duì)方走付款流程。但是收據(jù)不能隨便開(kāi)吧,開(kāi)了,就證明我們收到錢(qián)了,但是實(shí)際是沒(méi)收到。請(qǐng)問(wèn)我理解的對(duì)嗎?在實(shí)操中,有客戶需要收據(jù)去走付款流程的嗎?
建行公轉(zhuǎn)私兩筆累計(jì)550000,可以審批嗎
好的,老師,這樣我明白了。就是這個(gè)轉(zhuǎn)回是什么意思?。?
學(xué)員您好,轉(zhuǎn)回就是減少的意思,減少遞延所得稅資產(chǎn)2.5 2019先是增加遞延所得稅資產(chǎn)4,現(xiàn)在轉(zhuǎn)回2.5也就是減少2.5,所以2020年遞延所得稅資產(chǎn)的余額是1.5