學(xué)員你好,首先你看20年度,職工教育經(jīng)費稅前扣除限額1000*8%=80,實際發(fā)生70,說明還有余力能扣除以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的 而以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的可抵扣暫時性差異是4/25%=16,所以16中的10可以在20年扣除,也就是轉(zhuǎn)回了10*25%的遞延所得稅資產(chǎn)
這個會計分錄入能不能幫我解釋一下步驟是怎么來的,3661.2是怎么得出來的,謝謝老師。沒理解透這個數(shù)字還有要求現(xiàn)金折扣時考慮增值稅是什么意思,是指算現(xiàn)金折扣的時候要加上增值稅的稅費嗎
這題畫紅圈的第三問不知道怎么解答,麻煩老師幫忙解答一下,謝謝
老師,這個資料二,對遞延和當(dāng)期的影響麻煩解釋下。寫下分錄 遞延所得稅費用那,我不懂為什么算上100*15% 這個是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸其他綜合收益 不是不影響所得稅嗎?怎么還要算它了
老師解釋一下 轉(zhuǎn)會2.5是增加遞延所得稅資產(chǎn)嗎?這個10×25%,這個十是怎么來的?嗯,解釋一下思路,謝謝!
老師,我知道資產(chǎn)小抵大納的口訣,但是不懂什么是需要用到遞延所得稅資產(chǎn)或是遞延所得稅負(fù)債,分不清用哪個科目?這個遞延所得稅資產(chǎn)是不是相當(dāng)于檔期而言還是以后期間而言的,是表示稅局欠了我的錢,所以形成資產(chǎn)的意思嗎?如果是負(fù)債的,就是我欠稅局的錢,是不是這個道理,麻煩老師轉(zhuǎn)成大白話跟我解釋解釋
老師,請問處置公司名下房產(chǎn)要繳那些稅?
請問老師,農(nóng)場品計算抵扣中,小規(guī)模納稅人開具的1%增值稅專票可以計算9抵扣嗎
如果新入職的人,第一個月發(fā)工資了,申報個稅了,他有專項附加扣除,第二個月才弄的,會不會導(dǎo)致第一個月多扣稅?會影響什么
外貿(mào)公司 先收錢 貨沒出 掛預(yù)收賬款的科目嗎 但是先收錢不對應(yīng)每次出貨的合同 后面是掛在預(yù)收賬款還是應(yīng)收賬款
如何規(guī)范研發(fā)費用核算老師
稅務(wù)師財管與會計,怎么計算分?jǐn)?shù)
退稅申報,導(dǎo)入報關(guān)單,數(shù)據(jù)處理,需要填寫的出口發(fā)票號碼,數(shù)據(jù)量大,怎么批量導(dǎo)入出口發(fā)票號碼呢
開普通發(fā)票…扣6個點的稅是什么意思?
公司上個月剛成立,從事塑料貿(mào)易企業(yè),8月進(jìn)項8萬,銷項5萬,請問如果全部勾選認(rèn)證,無需再交增值稅,同時會計分錄上也不用做任何分錄是嗎?如果我想交點增值稅,進(jìn)項勾選4.5萬,意味著報稅時需要交0.5萬的稅,那么我會計分錄要做計提嗎?怎么寫?
這個購買農(nóng)產(chǎn)品取得的普通發(fā)票不就是銷售方開的農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票嗎?只是站的角度不同,所以名稱不同而已,為什么取得普通發(fā)票不能扣除?
好的,老師,這樣我明白了。就是這個轉(zhuǎn)回是什么意思啊?
學(xué)員您好,轉(zhuǎn)回就是減少的意思,減少遞延所得稅資產(chǎn)2.5 2019先是增加遞延所得稅資產(chǎn)4,現(xiàn)在轉(zhuǎn)回2.5也就是減少2.5,所以2020年遞延所得稅資產(chǎn)的余額是1.5