出納如果月末才把銀行回單給會計。假如中旬老板過來問應(yīng)收應(yīng)付情況。可月底會計才能有憑證做賬。那不是沒法反應(yīng)中旬應(yīng)收應(yīng)付的真實(shí)情況嗎？

請問我們公司規(guī)定員工交報銷單時會計要先入賬寫會計憑證，然后把報銷單給出納保管，付款后再寫憑證沖掛賬，但是出納付款是在下個月或者隔幾個月后才銀行支付，很少當(dāng)月支付？有時會出現(xiàn)跨年的情況，我想問一下這種情況稅法上有沒有問題呀？當(dāng)跨年時那么他那個憑證應(yīng)該要夾到哪一個月的會計憑證中呢？因?yàn)樗犊钍歉魩讉€月己跨年了的，匯算清繳有問題嗎？謝謝。稅法不是說不是所有費(fèi)用都可預(yù)提嗎？

李紅注冊會計師負(fù)責(zé)審計甲公司2021年度財務(wù)報表。審計工作底稿記載了審計項(xiàng)目組對應(yīng)收賬款實(shí)施進(jìn)一步審計程序的相關(guān)情況。部分內(nèi)容如下:(1)對于可能成為壞賬的應(yīng)收賬款由財務(wù)人員直接進(jìn)行會計處理;(2)每月末，財務(wù)部向客戶寄送對賬單，如客戶未及時回復(fù)，銷售人員需要跟進(jìn)，如客戶回復(fù)表明差異超過該客戶欠款余額的5%，則進(jìn)行調(diào)查;(3)控制測試表明，甲公司賒銷審批及信用管理制度執(zhí)行有效，控制風(fēng)險很低，李紅不準(zhǔn)備對應(yīng)收賬款的計價和分?jǐn)傉J(rèn)定實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序;(4)李紅未將2021年末賬齡為"2-3年”的應(yīng)收賬款納入函證范圍,并在審計工作底稿中說明了未函證的原因是這部分應(yīng)收賬款與2020年末賬齡為"1-2年”的應(yīng)收賬款相比沒有任何變化。(5)李紅基于應(yīng)收賬款違反存在認(rèn)定必然引|起營業(yè)收入違反發(fā)生認(rèn)定這一關(guān)系，要求項(xiàng)目組成員根據(jù)應(yīng)收賬款違反存在認(rèn)定的金額和相關(guān)稅率推算出營業(yè)收入違反發(fā)生認(rèn)定的發(fā)生額，并建議甲公司調(diào)整;要求:針對上述每種情況，假定不考慮其他情況，分別指出李紅注冊會計師的做法是否恰當(dāng)，簡要說明理由。

1月份發(fā)生了一筆費(fèi)用188721元，賬務(wù)處理做了銀行存款18萬，應(yīng)付賬款8721元，當(dāng)時老板說回單后期給我，結(jié)果這個月老板只找到13萬的銀行回單給我，另外的5萬是他搞錯了，請問這種情況我該怎么處理？我也可以反結(jié)賬進(jìn)行修改，把那沒有5萬的的銀行回單做成應(yīng)付，但是第一季度報表也出了，會不會影響和稅務(wù)第一季度報表不一致，請老師告知怎么處理？

1月份發(fā)生了一筆費(fèi)用188721元，賬務(wù)處理做了銀行存款18萬，應(yīng)付賬款8721元，當(dāng)時老板說回單后期給我，結(jié)果這個月老板只找到13萬的銀行回單給我，另外的5萬是他搞錯了，請問這種情況我該怎么處理？我也可以反結(jié)賬進(jìn)行修改，把那沒有5萬的的銀行回單做成應(yīng)付，但是第一季度報表也出了，會不會影響和稅務(wù)第一季度報表不一致，請老師告知怎么處理？