同學(xué),你好 只有單位部分才進成本費用,個人部分進其他應(yīng)收款(其他應(yīng)付款)
老師好 填報表的時候資產(chǎn)負債表 應(yīng)付職工薪酬 項目 里 社保是公司承擔部分的費用還是 公司和個人都算里面
老師,社保這方面的費用(含單位和個人負擔部分),最終都是體現(xiàn)在財務(wù)報表里的:利潤表--管理費用里面嗎?
老師 ,社保個人部分公司承擔了,借記管理費用-福利費,貸記應(yīng)付職工薪酬-社保費,這里社保費不標注單位部分還是個人部分了可以不,平時計提這個社保費就是單位部分的,這里貸方包括了單位個個人,就不區(qū)分了可以不老師
借管理費用,單位社保2 其他應(yīng)付款社保個人部分1.5 貸,銀行存款3.5。 計提工資 借管理費用300貸應(yīng)付職工新酬300 付工資 借應(yīng)付職工薪酬300 貨其他應(yīng)付款員工社保1.50 銀行存款298.5 這個會計憑證的管理費用包括個人的社保,但是會算清繳里面的這個。期間費用里面的社保只填了單位的部分,我的意思就是說這個會計利潤報表和這個匯算清繳里面的這個利潤不相等,有沒有什么關(guān)系?
老師,您好,那個報稅局季報里面有個利潤總額,這個是填利潤表上面的利潤總額數(shù)(包含了管理費用,利息等費用)嗎?要是這月沒有收入和成本,也是填利潤表上面利潤總額的負數(shù)嗎?
房租支付的滯納金入什么科目
老師:我們外發(fā)一批物料(80多種)給加工廠,幫我們做成一個成品,發(fā)出物資:借:委托加工物資,待:原材料的明細科目,要每一種都寫嗎,這80多種采購單價都不一樣的
老師好,問下,單位用Poss機二維碼收款,微信/支付寶收了手續(xù)費,比如收100+手續(xù)費0.3=100.30、然后到賬100.那這0.3的手續(xù)費發(fā)票是哪里開
公司其中一個自然人股東變更為了一個企業(yè),這個后續(xù)記賬有區(qū)別嗎
企業(yè)職工參保登記管理查不到某個員工的信息,是不是意味著這個員工的社保已經(jīng)遷走了,不用走職工停保登記了?
老師預(yù)付賬款中途改應(yīng)收可以嗎,借應(yīng)收貸預(yù)付
設(shè)施農(nóng)用地,用于農(nóng)業(yè)的,在下轄社區(qū)的某村,需要交房產(chǎn)稅嗎
老師 房開企業(yè)用房屋抵頂?shù)姆绞浇o建設(shè)方結(jié)算工程款,工程方又把房屋頂給第三方,只用三方轉(zhuǎn)賬協(xié)議可以嗎?需不需要走流水?有財稅活動可依嗎?
老師 我們這個停車場收費 憑證就這一個可以嗎 還需不需要明細?
老師 購買貨車記固定資產(chǎn) 次月提折舊 是提多少年?
那我去年的社保把全部都算進管理費用里面了,今年該怎么調(diào)整呢
老師,我寫詳細一點上面的追問哈,是這樣的,我公司的社保目前只有法人一個人的社保費用,不管單位還是個人部分,都全部公司負擔,這樣的情況是不是就可以做成全部社保在:管理費用體現(xiàn)呢,也就是個人的部分沒有分到“其它應(yīng)付款”那里了,這樣可以嗎?
如果個人部分也是單位成本,這樣處理是可以的
好的,謝謝老師
不客氣,希望能夠幫到你