我公司8月17日之前為小規(guī)模納稅人 17日升級(jí)為一般納稅人 17日前開(kāi)了兩張稅點(diǎn)為1%的發(fā)票 請(qǐng)問(wèn)這種本月應(yīng)該怎么開(kāi)票呢 老師？

老師您好，我們7月為小規(guī)模納稅人，開(kāi)出了一張稅率1%的5萬(wàn)發(fā)票，8月升級(jí)了一般納稅人，稅率為6%，購(gòu)買(mǎi)方說(shuō)金額錯(cuò)了，應(yīng)該為4萬(wàn)，我本月可以沖紅5萬(wàn)的發(fā)票，然后再開(kāi)具一張4萬(wàn)的稅率為1%的發(fā)票嗎？

小規(guī)模納稅人，12月份給客戶(hù)開(kāi)的免稅普通發(fā)票，因?yàn)橐咔闊o(wú)法走賬。1月份開(kāi)了免稅負(fù)數(shù)發(fā)票，然后按照稅局要求開(kāi)了一份1%稅率的發(fā)票，這個(gè)1%占用30萬(wàn)的額度嗎？等于我們是開(kāi)了一張10萬(wàn)免稅負(fù)數(shù)發(fā)票，又開(kāi)了一張10萬(wàn)1%稅率的發(fā)票。到時(shí)候報(bào)稅怎么報(bào)？

小規(guī)模納稅人，12月份發(fā)生的業(yè)務(wù)，給客戶(hù)開(kāi)的免稅普通發(fā)票，因?yàn)橐咔闊o(wú)法走賬。1月份開(kāi)了免稅負(fù)數(shù)發(fā)票，然后按照稅局要求開(kāi)了一份1%稅率的發(fā)票，這個(gè)1%占用30萬(wàn)的額度嗎？等于我們是開(kāi)了一張10萬(wàn)免稅負(fù)數(shù)發(fā)票，又開(kāi)了一張10萬(wàn)1%稅率的發(fā)票。到時(shí)候報(bào)稅怎么報(bào)？

老師，我公司11月是小規(guī)模納稅人，開(kāi)了2張3%稅率的專(zhuān)票，12月后我公司升為一般納稅人，開(kāi)票稅率是6%，今年1月紅沖了2張11月開(kāi)的3%的專(zhuān)票，請(qǐng)問(wèn)填1月增值稅申報(bào)表時(shí)怎么填？紅沖的3% ,銷(xiāo)售額為6萬(wàn)元填在表1哪里呢？