是第一個(gè)月有收入產(chǎn)生了銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)月末了需要做什么增值稅分錄？
同學(xué)，你好。進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)月末了不需要分錄，直接留抵
-
Q
請(qǐng)問(wèn)老師，一般納稅人，增值稅(銷項(xiàng)稅額)大于增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），月末分錄需要做哪些？
-
Q
是第一個(gè)月有收入產(chǎn)生了銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)月末了需要做什么增值稅分錄？
-
Q
當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)沒(méi)有抵扣完，到了期末產(chǎn)生了留抵稅額應(yīng)該怎么做分錄
-
Q
老師每個(gè)月末進(jìn)項(xiàng)稅比銷項(xiàng)稅額大，月末需要做什么分錄嗎？
-
Q
本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，月末增值稅需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師，會(huì)計(jì)學(xué)堂賬號(hào)好久沒(méi)用了，登不上咋辦？不知道賬號(hào)了
-
請(qǐng)問(wèn)一般納稅人，酒店的住宿費(fèi)可以抵扣銷項(xiàng)稅嗎
-
小規(guī)模餐飲，3%開票現(xiàn)在減免按照1%開，想要開4100發(fā)票需要多少稅點(diǎn)？
-
老師，我公司是高新企業(yè)，例如我公司今年利潤(rùn)300萬(wàn)，其中研發(fā)成本500萬(wàn)，申請(qǐng)加計(jì)扣除后，表上利潤(rùn)為-200萬(wàn)，那這200萬(wàn)下一個(gè)年度還能扣除嗎？還是只能在本年度使用？
-
老師，你好，我們是六月份登記的，現(xiàn)在還沒(méi)有正式營(yíng)業(yè)，目前需要做什么
-
老師，出售呆滯庫(kù)存，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)處理是？稅率是？謝謝
-
老師，麻煩請(qǐng)教下：因?qū)W校7月5日學(xué)生放假，故校園超市(沒(méi)掃碼槍，沒(méi)有出入庫(kù)表，不涉及稅務(wù)，也沒(méi)有手工記錄的銷售臺(tái)帳)6月30日未盤點(diǎn)，7月1日~5日一直在營(yíng)業(yè)，部分商家還進(jìn)了貨，7月6日盤點(diǎn)后將剩余所有商品退貨給商家，所以6月的銷售成本無(wú)法得出，學(xué)生刷校園卡消費(fèi)，可以導(dǎo)出銷售收入，送貨單也有，追問(wèn)，已知5月31日庫(kù)存36010.05元，6月1日~30日進(jìn)貨成本154885.37元，銷售收入237868.55元，7月1日~5日進(jìn)貨成本18569.95元，7月1日~5日銷售收入47724.3元，7月6日清倉(cāng)退貨10090.04元，2月~5月平均銷售成本率為72.698%，6月和7月結(jié)轉(zhuǎn)成本如何分錄
-
老師，我們學(xué)校超市有獨(dú)立帳戶，每學(xué)期末需把利潤(rùn)上繳至財(cái)政非稅，上繳時(shí)貸方用銀行存款，借方用哪個(gè)科目呢？本年利潤(rùn)還是利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？
-
公司用的蟑螂藥殺蟑螂算辦公費(fèi)還是福利費(fèi)
-
老師，我們是建筑公司，關(guān)于工地零星采購(gòu)，臨時(shí)采買的個(gè)別工具，或者吃飯，或者在多家店面買的雜七雜八的小東西，不給開發(fā)票的，開個(gè)收據(jù)，不到500元的入賬后，能稅前扣除嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
進(jìn)項(xiàng)留抵怎么做分錄？
同學(xué)，你好，留抵不需要做會(huì)計(jì)分錄
多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額不用做分錄嗎？那我下個(gè)月要用到這個(gè)留抵稅額要怎么辦
同學(xué)，你好，直接抵扣就可以。
不用做分錄嗎？
同學(xué)，你好。月末，如果進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額。 例如：當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅是50萬(wàn)，銷項(xiàng)稅是30萬(wàn)，留抵稅額20萬(wàn)。 則無(wú)需做以下分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 0 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅0 即，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，為留抵稅額，月末無(wú)需做賬務(wù)處理
那留抵20萬(wàn)，我下個(gè)月要用了呢
同學(xué)，你好。你就直接抵扣好了
直接在申報(bào)增值稅那的第13行上期留抵稅額填寫嗎？
同學(xué)，你好，你認(rèn)證了嗎？先填寫附表二，自動(dòng)導(dǎo)入主表的
認(rèn)證勾選了，本月勾選進(jìn)項(xiàng)也有了
同學(xué)，你好，填寫附表二，自動(dòng)導(dǎo)入主表
表二勾選的進(jìn)項(xiàng)都有了，沒(méi)有自動(dòng)跳到主表（增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)）
同學(xué)，你好。表二你看看是否填寫全了