老師，請問，我們公司12月17號轉(zhuǎn)為一般納稅人，在11月份有一筆收入但是未開票，12月份轉(zhuǎn)為一般納稅人的時候申報11月份報表時沒有報這個數(shù)，這筆收入在12月11日(轉(zhuǎn)為一般納稅人之前)開了電子普票，那我是要補13個點的稅嗎？然后我在12月份確認收入可以嗎？還有就是我11月份收到拿筆收入的時候可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

公司要申請成為一般納稅人，之前沒有收入確認，6月份給一家客戶開了1%稅率的專票，交了27元的增值稅，那我可不可以，把這張發(fā)票，紅字沖銷，然后再申請成為一般納稅人，這樣我之前月份收的的專票就可以進行抵扣了？

老師，小規(guī)模納稅人期間收到專票，不能認證抵扣，會被稅務局查嗎？后期申請為一般納稅人了，之前開的專票是不是也抵扣不了了，我們可以將之前收到的專票退回給銷售方，待我們公司申請為一般納稅人后讓銷售方重新開具，這樣可以嗎？銷售方會愿意給我們重新開專票嗎？

老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢

老師，客戶9月份銷售開具了增值稅專票給客戶，那時候不知道客戶是小規(guī)模納稅人，然后11月業(yè)務說9月開的專票客戶不能抵扣讓開具普票，這邊就專票紅沖給他重開了電子普票。結(jié)果今天客戶說他們11月申請了一般納稅人，可以抵扣了，要重新開具增值稅專用發(fā)票，說是業(yè)務理解錯了，他們是要紅沖9月的專票11月重開一張一模一樣的專票。就因為之前不能抵扣，稅務上能說通嗎？因為9月份開具的 時候是不能抵扣現(xiàn)在能抵扣了又要現(xiàn)在紅沖重開一張一模一樣的，這樣合理嗎？