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社保不計提,當(dāng)月支付應(yīng)該怎么做分錄

2021-08-07 22:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-08-07 22:47

你好,社保不計提,當(dāng)月支付,分錄是 借:管理費用等科目,其他應(yīng)收款(個人負擔(dān)部分),貸:銀行存款?

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快賬用戶6420 追問 2021-08-07 22:48

借:管理費用_工資,貸銀行存款么

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快賬用戶6420 追問 2021-08-07 22:49

那這樣管理費用這個科目不是有余額么

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齊紅老師 解答 2021-08-07 22:51

你好,結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目之后,管理費用科目就沒有余額啊

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你好,社保不計提,當(dāng)月支付,分錄是 借:管理費用等科目,其他應(yīng)收款(個人負擔(dān)部分),貸:銀行存款?
2021-08-07
學(xué)員您好, 你好,可以的, 沒問題 一、借:管理費用——醫(yī)保費 貸:應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保費 二、借:應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保費 貸:庫存現(xiàn)金(或銀行存款、其他應(yīng)收款)
2022-12-05
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個人負擔(dān)的) 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔(dān)的) 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個人負擔(dān)的) 貸銀行存款
2022-02-26
借管理費用-工資,貸應(yīng)付職工薪酬-工資 然后借管理費用-社保-公司部分,貸應(yīng)付職工薪酬-社保-公司部分 然后借應(yīng)付職工薪酬-社保-公司部分,其他應(yīng)收款-社保-個人部分,貸銀行存款。
2025-07-04
你好,當(dāng)月支付社保,公積金不計提的分錄是 借:管理費用等科目(單位負擔(dān)的社保,公積金),其他應(yīng)收款(個人負擔(dān)部分),貸:銀行存款
2021-12-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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