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老師月底做完最后一張憑證后,結(jié)轉(zhuǎn)的那些憑證怎么做

2021-07-31 16:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-07-31 16:28

你好,一般是這樣處理的,一、月末損益類科目結(jié)轉(zhuǎn) 1、結(jié)轉(zhuǎn)各項收入 借:主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、營業(yè)外收入 貸:本年利潤 2、結(jié)轉(zhuǎn)期間費用 借:本年利潤 貸:管理費用、營業(yè)費用、財務費用 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本支出 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務成本、其他業(yè)務支出、營業(yè)外支出 4、結(jié)轉(zhuǎn)稅金 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務稅金及附加、所得稅 二、年終結(jié)轉(zhuǎn)分錄 1、如果盈利 借:本年利潤 貸:利潤分配--未分配利潤 2、如果虧損 借:利潤分配--未分配利潤 貸:本年利潤

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快賬用戶9858 追問 2021-07-31 16:29

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-07-31 16:30

你好,周末快樂,開心

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快賬用戶9858 追問 2021-07-31 17:38

老師還得計提和折舊吧

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快賬用戶9858 追問 2021-07-31 17:38

還得結(jié)轉(zhuǎn)制造費用吧

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齊紅老師 解答 2021-07-31 18:04

你好,是的,這些都要做,制造費用最后要結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品

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你好,一般是這樣處理的,一、月末損益類科目結(jié)轉(zhuǎn) 1、結(jié)轉(zhuǎn)各項收入 借:主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、營業(yè)外收入 貸:本年利潤 2、結(jié)轉(zhuǎn)期間費用 借:本年利潤 貸:管理費用、營業(yè)費用、財務費用 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本支出 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務成本、其他業(yè)務支出、營業(yè)外支出 4、結(jié)轉(zhuǎn)稅金 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務稅金及附加、所得稅 二、年終結(jié)轉(zhuǎn)分錄 1、如果盈利 借:本年利潤 貸:利潤分配--未分配利潤 2、如果虧損 借:利潤分配--未分配利潤 貸:本年利潤
2021-07-31
借:主營業(yè)務成本,貸:庫成商品,借:本年利潤,貸:成本科目,費用科目,借:主營業(yè)務收入,其他業(yè)務收入,貸:本年利潤 借本年利潤貸利潤分配未分配利潤,如果是虧損的,上面的分錄不變,金額是負數(shù)。
2023-01-30
你好 借:本年利潤 ?,貸:利潤分配—未分配利潤 或相反分錄
2021-01-11
對的是的,是這么做的。
2022-02-19
你好,每個月做完最后一張憑證,先過賬,然后結(jié)轉(zhuǎn)損益,然后再過賬,然后結(jié)賬。
2022-09-13
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