麻煩老師幫忙看下，如何寫分錄，急，感謝

你好，收到代理費10000，借銀行存款10000，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅

收到代發(fā)工資社保費，借銀行存款124000，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費一增值稅

具體金額怎么計算呢，增值稅的，

你好，你們適用的稅率是多少

老師就是小規(guī)模的，全國都一樣吧，目前是1個點，，但是開專票就不一樣了，代發(fā)工資的開普票

開專票也可以開一個點，代發(fā)工資的可以開普票

那麻煩老師幫著寫下分錄吧，就是我那個白紙上的寫的，因為自己實在是不確定

（1）收到勞務(wù)費，開具發(fā)票：? 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入? （2）計提勞務(wù)派遣人員工資及企業(yè)承擔(dān)的社保、住房公積金：? 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬——薪金 應(yīng)付職工薪酬——社保 應(yīng)付職工薪酬——住房公積金? （3）支付派遣人員的工資：? 借：應(yīng)付職工薪酬——薪金 貸：庫存現(xiàn)金 其他應(yīng)付款——個人承擔(dān)的社保和公積金 應(yīng)交稅費?——個稅? （4）繳納社保和公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保 應(yīng)付職工薪酬——住房公積金 其他應(yīng)付款——個人承擔(dān)的社保和公積金 貸：銀行存款?

老師，您這里邊沒有稅，我就是特別想知道具體收入和稅之間的金額怎么計算的

舉一個例子說明， 人力資源有限公司的賬務(wù)怎么處理？ 公司是小規(guī)模納稅人，按全額開的發(fā)票，這個季度開票含稅金額為2279708.08，不含稅金額：2171150.51，稅額：108557.57，其中差額部分：不含稅金額：2129410.95，稅款：106470.59，總額：2235881.54。收取的服務(wù)費總額：43826.54，不含稅金額：41739.56，稅款：2086.98。 這樣做分錄： （1）收入： 借：銀行存款 2279708.08 貸:主營業(yè)務(wù)收入 2171150.51， 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 108557.57 （2）成本（差額部分） 借：主營業(yè)務(wù)成本 2129410.95， 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 106470.59， 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資 （現(xiàn)金）2235881.54。

老師這里是我說的，就是服務(wù)費開專票，代發(fā)項目是普票嗎

你好，服務(wù)費開專票。代發(fā)項目是普票是可以的，

就是您上面的分錄能夠反映是吧，我最大的困惑點就是價格是多少，稅是多少，

而且，我看您最先寫的服務(wù)是其他業(yè)務(wù)收入，代發(fā)項目是主營業(yè)務(wù)收入，后邊都是主營業(yè)務(wù)收入了，有點亂