您好 17年12月31日,賬面價(jià)值50000,計(jì)稅基礎(chǔ)40000,遞延所得稅負(fù)債余額=(50000-40000)*25%=2500,之前確認(rèn)875,再確認(rèn)2500-875=1625
老師您好,請問一下這個(gè)怎么能確認(rèn)出來,它就是遞延所得稅負(fù)債而不是遞延所得稅資產(chǎn) 如果是遞延所得稅負(fù)債,我看書上反映的是借方遞延所得稅負(fù)債證明是我們企業(yè)所應(yīng)該繳納的所得稅費(fèi)用,貸方則反映出來的遞延所得稅負(fù)債是我們企業(yè)應(yīng)該抵減的少納的所得稅費(fèi)用,對嗎?
請問這里的遞延所得稅負(fù)債是怎么來的
老師請問一下這個(gè)題的遞延所得稅稅負(fù)債的1625是怎么算出來的
老師好,這道題的遞延所得稅負(fù)債10是怎么計(jì)算出來的
老師,請問這個(gè)題目的那個(gè)所得稅費(fèi)用875是怎么來的,遞延所得稅負(fù)債為什么是2375呢
老師,勞務(wù)合同的個(gè)稅如何計(jì)算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
老師,勞務(wù)合同的個(gè)稅如何計(jì)算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
老師,勞務(wù)合同的個(gè)稅如何計(jì)算和繳納? 全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
在2023年3月購買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來檢查,該怎么說明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請問老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,你看看我做的遞延部分的對嗎?最后答案的遞延負(fù)債轉(zhuǎn)回的金額怎么得來的?
您好 21年末,遞延所得稅負(fù)債余額應(yīng)為0,20年末是(42500-34000)*25%=2125,應(yīng)全部轉(zhuǎn)回。 20年年末賬面50000-50000/20*3=42500,計(jì)稅基礎(chǔ)44000-2000*5=34000
老師,為什么20年要全額轉(zhuǎn)回?
因?yàn)?1年末處置了,把20年末的遞延所得稅全額轉(zhuǎn)回。
那21年不是也有形成的遞延嗎