您好 請問原來結(jié)算的憑證寫了分錄嗎
1.某行接到開戶人(賬號301003)提交的電匯委托書一份,金額3萬元,要求匯至省內(nèi)同系統(tǒng)他行轉(zhuǎn)收款人(301058),請作出匯出行的分錄。(2分) 2.兌付由本行簽發(fā)的不定額本票一張,金額8萬元,背書人在本行開戶(301034),請作出兌付和結(jié)清時分錄。(2分) 3.收到同系統(tǒng)他行寄來借方報單和匯款解訖通知,匯票金額15萬元,實際結(jié)算金額14萬,申請人賬號為301025。請作出結(jié)清時的分錄。(3分) 4.某行于三個月前承兌的匯票今日到期,當(dāng)時承兌金額30萬元,到期日承兌申請人存款帳戶(301089)只能劃轉(zhuǎn)24萬元,請作出到期劃轉(zhuǎn)、專戶存儲的分錄。(3分) 5.某開戶單位(304015)持未到期的商業(yè)承兌匯票一份,金額40萬,來行申請貼現(xiàn),經(jīng)審查予以辦理,貼現(xiàn)利息3萬元,請作出受理貼現(xiàn)時的分錄。(3分) 6.某行收到某儲戶提交的定期儲蓄存款存單,要求本息轉(zhuǎn)入活期儲蓄存款賬戶,存單金額30萬元。經(jīng)審查予以辦理,利息850元。請作出本行的會計分錄(3分) 某工行接到省外同系統(tǒng)他行傳來貸方報單和托收憑證信息,經(jīng)審查收款單位(302054)在本行開戶,金額65萬元。請作出本行的會計分錄。(2分) 8.某行某月18日發(fā)現(xiàn)12日一筆現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)金額5 000元,應(yīng)記入織布廠(302045)的賬戶,卻誤記入紡紗廠(302016)賬戶,現(xiàn)予以更正。(2分) 9.從票據(jù)交換中心提回由本行開戶單位織布廠(302045)簽發(fā)的轉(zhuǎn)帳支票一張,金額為8 000元,當(dāng)即辦理轉(zhuǎn)賬。(2分) 10.收到開戶單位百貨商場(302045)提交的進賬單和簽購單一份,金額7 000元手續(xù)費率2%,與發(fā)卡行三七分成,經(jīng)審查,該信用卡為同城他行簽發(fā),當(dāng)即辦理轉(zhuǎn)賬。(3分)
某企業(yè)經(jīng)稅務(wù)部門核定為一般納稅人,某月份“原材料”賬產(chǎn)期初余額為10400元,“材料成本差異”賬戶期初貸方余額900元,該企業(yè)當(dāng)月發(fā)生的材料采購業(yè)務(wù)如下(1)2日,購入材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為8000元,增值稅額為1040元,發(fā)票等結(jié)算憑證已經(jīng)收到,貨款已經(jīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。材料已驗收入庫。該批材料的計劃成本為7000元。(2)5日,購入材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為4000元,增值稅額為520元,發(fā)票等結(jié)算憑證已經(jīng)收到,貨款己經(jīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。材料已驗收入庫。該批材料的計劃成本為3600元。(3)9日,購入材料一批,材料己經(jīng)運到,并且已經(jīng)入庫,但發(fā)票等結(jié)算憑證尚未收到,貨款尚未支付。該批材料的計劃成本為5000元(4)13日,購入材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為10000元,增值稅額為1300元。雙方商定采用商業(yè)承兌匯票結(jié)算方式支付貨款,付款期限為3個月。材料己經(jīng)到達(dá)并且已經(jīng)驗收入庫,已經(jīng)開出、承兌商業(yè)匯票。該批材料的計劃本為9000元 (5)企業(yè)本月領(lǐng)用材料計劃成本20000元,其中生產(chǎn)A產(chǎn)品用16000元,車間一般修理領(lǐng)用3000元
企業(yè)出具電子商業(yè)承兌匯票,過期,雙方已經(jīng)線下清算,結(jié)清,賬務(wù)上怎么處理?沖原來的憑證嗎?用結(jié)清的電子商業(yè)承兌匯票作為附件嗎?
某企業(yè)購進一條生產(chǎn)線,設(shè)備安裝完畢后,固定資產(chǎn)的入賬原值為400000元,預(yù)計折舊年限為5年,預(yù)計凈殘值為16000元。采用雙倍余額遞減法計算該項固定資產(chǎn)的各年折舊額,使用四年后將其轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓價款82000元存入銀行,用現(xiàn)金支付清理費用3000元。已辦理過戶手續(xù) 1,計算固定資產(chǎn)使用期間的各年度折舊額; 2,計算轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)的凈損益; 3,為增加固定資產(chǎn)、計提折舊總額、轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)等業(yè)務(wù)編制會計分錄。 A 公司于2004年11月1日采用商業(yè)承兌匯票方式,銷售給 B 公司一批產(chǎn)品,價款50000元,增值稅額8500元,產(chǎn)品發(fā)出,收到對方開出并承兌的為期90天,帶息的商業(yè)承兌匯票一張,票據(jù)年利率5%,由于企業(yè)資金緊張,提前30天向銀行辦理貼現(xiàn),銀行貼現(xiàn)的年利率為6%要求對其講行相關(guān)的賬務(wù)處理: 1,收到票據(jù) 2,提前貼現(xiàn) 3,票據(jù)到期,承兌方無力支付
宏華公司2021年12月份應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)核算 資料:宏華公司為增值稅一般納稅人,每年6月30日和12月31日編制報表。公司應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)如下: 資料一:2021年10月10日銷售一批電炒鍋給甲單位,價款為100 000元,增值稅稅額為13 000元,商品已發(fā)出。根據(jù)雙方合同約定,甲單位交來一張票面金額為113 000元、期限為90天、票面利率為5%的商業(yè)承兌匯票。 資料二:沿用資料一,商業(yè)承兌匯票到期,甲單位無款支付。 資料三:宏華公司2021年11月1日銷售一批電飯煲給甲單位,價款為200 000元,增值稅稅額為26 000元,商品已發(fā)出。根據(jù)雙方合同約定,甲單位交來一張票面金額為226 000元、期限為6個月、票面利率為5%的商業(yè)匯票。2022年2月1日宏華公司持票到銀行申請貼現(xiàn),貼現(xiàn)年利率為9%。票據(jù)到期時甲單位如期付款。 要求: 根據(jù)資料一,確定該商業(yè)匯票的到期日;編制宏華公司自收到商業(yè)匯票到期收回票款的會計分錄。 根據(jù)資料二,編制宏華公司票據(jù)到期的會計分錄。 根據(jù)資料三,假如上述商業(yè)匯票為商業(yè)承兌匯票,作收到匯票至匯票到期時的記賬憑證(要求寫出必要的計算過程并填制必要的原始憑證);假如上述商業(yè)匯票為銀行承兌匯票,作收到匯票至匯票到期時的記賬憑證(要求寫出必要的計算過程并填制必要的原始憑證
拖車費跟報關(guān)費發(fā)票開在一起,有沒問題,都是開了六個點的經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)
老師,我是小規(guī)模納稅人,4月份開了3張3個點的專用發(fā)票給對方,現(xiàn)在7月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯了,我這邊要紅沖發(fā)票,然后7月再開正確的發(fā)票對方,之前開的客戶4月份已經(jīng)抵扣認(rèn)證,那我現(xiàn)在作廢發(fā)票,對方會不會要上稅
21、2×22年,甲公司因違約被乙公司告上法庭,至當(dāng)年年底,法院尚未判決。甲公司咨詢律師后,認(rèn)為很可能承擔(dān)相關(guān)賠償責(zé)任,最有可能賠付的金額為1500萬元。此外,甲公司經(jīng)調(diào)查后發(fā)現(xiàn),之所以違約是因為受托方A公司沒有按時交付相關(guān)半成品導(dǎo)致的,遂與A公司協(xié)商,基本確定可從A公司獲得1700萬元賠償金。不考慮其他因素,下列甲公司因上述事項在2×22年財務(wù)報表中列報的表述中,不正確的有(?。?。 A確認(rèn)預(yù)計負(fù)債1500萬元 B確認(rèn)其他應(yīng)收款1700萬元 C按相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的凈額,在資產(chǎn)負(fù)債表中列報其他應(yīng)收款200萬元 D不需要在資產(chǎn)負(fù)債表項目中列報,但需要在報表附注中披露
一般項目:電力設(shè)施器材銷售;電工器材銷售;電力電子元器件銷售;塑料制品銷售;五金產(chǎn)品批發(fā);特種勞動防護用品銷售;金屬絲繩及其制品銷售;貨物進出口;進出口代理。(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外,憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動) 老師,這是商貿(mào)公司嗎?
稅務(wù)這兩天查到我們公司和另一個公司的發(fā)票,需要讓我提交說明,合同只有另一個公司的公章,我們公司變更名字了。章已經(jīng)被銀行破損了,這個合同可以嗎?
老師,物業(yè)公司代收取暖費,比如應(yīng)收1000元,業(yè)主刷卡到銀行賬戶998元,手續(xù)費2元,物業(yè)公司應(yīng)該開收據(jù)1000元,對吧?物業(yè)公司怎樣做賬?應(yīng)付給供噯么司多少錢
請問如果老板問我截止到目前還差多少成本票,我應(yīng)該看哪個數(shù)據(jù)
2017年一起未決訴訟,然后按最可能發(fā)生賠償?shù)慕痤~100萬確認(rèn)了預(yù)計負(fù)債,然后2018年7月法院判決甲公司賠償原告150萬然后該分錄是調(diào)整以前年度損益還是直接進入營業(yè)外支出因為這個是屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項如果不屬于前期差錯還需要調(diào)整還需要確認(rèn)以前年度損益嗎?
請問在一個項目中分得10%干股,每年都能分得這個項目10%的利潤,如果公司收到這10%利潤需要為對方提供發(fā)票,都涉及什么稅金,稅率是多少?
請問殘疾人保證金未滿30都不用交嗎
出具電子商業(yè)承兌匯票的時候做了分錄
請問當(dāng)時分錄怎么寫的
借應(yīng)付賬款貸應(yīng)付票據(jù)
借:應(yīng)付票據(jù) 貸:銀行存款 結(jié)清支付款項后
在采購付款里做的,設(shè)計進銷存系統(tǒng)
我實際上沒在這個銀行賬戶上給他家錢,是在別的賬戶給他家的錢,款項金額也比這個多很多
您付款的時候不要涉及到進銷存啊 應(yīng)付賬款入賬的時候才涉及到?
我對原來做的采購付款單紅沖行不行?把沒付款結(jié)清的商票做附件
不涉及進銷存怎么做分錄?。坎簧婕斑M銷存,那么進銷存和應(yīng)付賬款不是對不上了嗎?
我的應(yīng)付款,應(yīng)收款都是和進銷存關(guān)鍵的,都是付款或收款單生成,啊
對原來做的采購付款單紅沖行的?把沒付款結(jié)清的商票做附件 付款的時候 您要通過進銷存? 只有采購入賬的時候 應(yīng)付賬款才需要 借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 付款 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 第二筆分錄 直接不要經(jīng)過進銷存 我的軟件就是這樣的
收到采購發(fā)票入賬時做的是采購收貨單,生成的憑證是借庫存商品貸應(yīng)付賬款,付匯票時做的是采購付款單生成的憑證是借應(yīng)付賬款貸應(yīng)付票據(jù)。和老師說的是一樣的
那您后面說的要經(jīng)過進銷存?
采購付款單屬于進銷存里的嗎?
采購付款單屬于進銷存里的 屬于應(yīng)付賬款模塊