久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

有以前年度租賃發(fā)票應(yīng)開具9個(gè)點(diǎn)發(fā)票的當(dāng)時(shí)開了5個(gè)點(diǎn)發(fā)票，現(xiàn)補(bǔ)繳4個(gè)點(diǎn)增值稅，請(qǐng)問現(xiàn)在分錄該怎么做？

2021-07-15 06:28

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2021-07-15 06:30

您好，借未交增值稅貸銀行，直接補(bǔ)上就可以

快賬用戶8256 追問 2021-07-15 06:38

那未交增值稅科目總要平吧，后面貸未交增值稅，借啥科目呢？要問的是借方最終的科目？利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)對(duì)嗎？

齊紅老師解答 2021-07-15 06:39

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅貸銀行

快賬用戶8256 追問 2021-07-15 07:12

老師你這是常規(guī)的，我這里問的是補(bǔ)繳以前年度的增值稅，補(bǔ)繳以前年度的增值稅，不涉及進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)，因?yàn)闆]有紅沖以前年度5個(gè)點(diǎn)發(fā)票也沒有重開9個(gè)點(diǎn)發(fā)票，只是自查跟稅局同意補(bǔ)繳了4個(gè)點(diǎn)增值稅的分錄做法，想確認(rèn)一下是否經(jīng)過利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目。

齊紅老師解答 2021-07-15 07:16

增值稅補(bǔ)交是一樣做法你增值稅價(jià)外稅不需要通過損益科目，所以不做利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

齊紅老師解答 2021-07-15 07:16

沒有重新開么？那需要通過了，借未分配利潤(rùn)，貸未交增值稅，借未交增值稅，貸銀行

齊紅老師解答 2021-07-15 07:17

借未分配利潤(rùn) 這個(gè)是代替之前主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，相當(dāng)你之前收入多做了，沖收入，

您好，借未交增值稅貸銀行，直接補(bǔ)上就可以

2021-07-15

你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。你們是開票方還是收票方

2024-05-31

借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。

2022-01-25

你好，1.向?qū)Ψ绞栈匕l(fā)票，跨月開紅字發(fā)票，開紅字后，按照1個(gè)點(diǎn)開票， 2.之前按5個(gè)點(diǎn)交了稅，多交的稅金可以申請(qǐng)退稅，申請(qǐng)退稅流程咨詢稅局具體辦理就可以！ 3.如果10月開的發(fā)票小于負(fù)數(shù)，申報(bào)不了就去大廳人工申報(bào)！具體為大廳為準(zhǔn)。

2021-10-08

你要填寫5%那一欄數(shù)據(jù)的

2023-09-07

相關(guān)問題