您好,借未交增值稅貸銀行,直接補(bǔ)上就可以
您好,老師。請教一個(gè)問題,企業(yè)是小規(guī)模,開票稅率應(yīng)該是3點(diǎn)的。我11月和12月各開了一張發(fā)票,現(xiàn)在1月要對做增值稅季度申報(bào)時(shí)才發(fā)現(xiàn)11月和12月開的發(fā)票的稅率是5,那現(xiàn)在增值季度申報(bào)該怎么填?11月和12月的發(fā)票誤開5點(diǎn)的,現(xiàn)在又該怎么做?是重開發(fā)票嗎?
有以前年度租賃發(fā)票應(yīng)開具9個(gè)點(diǎn)發(fā)票的當(dāng)時(shí)開了5個(gè)點(diǎn)發(fā)票,現(xiàn)補(bǔ)繳4個(gè)點(diǎn)增值稅,請問現(xiàn)在分錄該怎么做?
老師,我們是小規(guī)模納稅人,我9月份開租賃發(fā)票應(yīng)該開一個(gè)點(diǎn)的,開錯(cuò)了,開了5個(gè)點(diǎn)的。那我現(xiàn)在要怎么做,向?qū)Ψ绞栈匕l(fā)票,開負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖掉。然后再開正確一個(gè)點(diǎn)的發(fā)票給對方。但是已經(jīng)按5個(gè)點(diǎn)的稅交了增值稅呢,到時(shí)候怎么報(bào)這10月份的稅?
企業(yè)小規(guī)模納稅人時(shí)預(yù)繳5%增值稅,出租房屋,發(fā)票未開,現(xiàn)在升為一般納稅人了,開具房屋出租發(fā)票,現(xiàn)在可以開5%發(fā)票嗎,還是按9個(gè)點(diǎn)來交?謝謝老師
12月份收到業(yè)主按揭放款,發(fā)票開了增值稅9個(gè)稅點(diǎn)發(fā)票,借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅,到1月份時(shí)發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)了,應(yīng)該開不癥稅發(fā)票,然后把12月開具的稅點(diǎn)發(fā)票紅沖了,請問1月份開具紅沖分錄怎么做?
老師,民非企業(yè),小規(guī)模企業(yè),第二季度月所得稅申報(bào)表:季末資產(chǎn)總額和季末人數(shù)如何計(jì)算?是資產(chǎn)負(fù)債表里的6月數(shù)據(jù)嗎?還是第一季度加上第二季度的數(shù)據(jù)和?2=季度平均數(shù)據(jù)?營業(yè)成本是否含管理費(fèi)用?
老師比如說,我的主營業(yè)務(wù)收入8元,銷向稅是2元,應(yīng)收賬款是10元, 成本是6元,比如這個(gè)月是季度報(bào)稅 ,交稅的情況下該怎么編制資產(chǎn)負(fù)債表
老師早!請問我司現(xiàn)在是用6月份工資申報(bào)5月份個(gè)稅,如何調(diào)整到6月工資對應(yīng)申報(bào)6月份個(gè)稅呢?
老師,可以不入生產(chǎn)成本,直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本嗎
稅務(wù)報(bào)表開票銷售192150.64稅額9565.95我所有發(fā)票銷售是181679.21稅額是9000.79比稅務(wù)報(bào)表少銷售10471.43稅額少565.16明天是申報(bào)最后一天了,不和稅務(wù)報(bào)表對上不能申報(bào)的!麻煩老師幫忙指導(dǎo)一下問題出在哪里?
董老師 在線嗎?想咨詢您~
當(dāng)期已發(fā)生支出一直未支付,根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)月記賬,相關(guān)發(fā)票及附件資料就放當(dāng)期,后續(xù)支付月份附什么資料?對于當(dāng)月開支未能當(dāng)月支付的,跨月的,會(huì)計(jì)憑證又需要當(dāng)月裝訂,有影響嗎?
維護(hù)保養(yǎng)設(shè)備業(yè)務(wù) 安排人員維護(hù)的工資計(jì)入管理費(fèi)用還是結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本?
支付兩個(gè)公司貨款 打錯(cuò)退回一筆怎么 我做的分錄是 借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 退回分錄怎么寫
匯算清繳退稅怎么做分錄
那未交增值稅科目總要平吧,后面貸未交增值稅,借啥科目呢?要問的是借方最終的科目?利潤分配-未分配利潤對嗎?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅貸銀行
老師你這是常規(guī)的,我這里問的是補(bǔ)繳以前年度的增值稅,補(bǔ)繳以前年度的增值稅,不涉及進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng),因?yàn)闆]有紅沖以前年度5個(gè)點(diǎn)發(fā)票也沒有重開9個(gè)點(diǎn)發(fā)票,只是自查跟稅局同意補(bǔ)繳了4個(gè)點(diǎn)增值稅的分錄做法,想確認(rèn)一下是否經(jīng)過利潤分配-未分配利潤科目。
增值稅補(bǔ)交是一樣做法 你增值稅價(jià)外稅不需要通過損益科目,所以不做利潤分配-未分配利潤
沒有重新開么?那需要通過了,借未分配利潤,貸未交增值稅,借未交增值稅,貸銀行
借未分配利潤 這個(gè)是代替之前主營業(yè)務(wù)收入了,相當(dāng)你之前收入多做了,沖收入,