久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

有以前年度租賃發(fā)票應(yīng)開具9個(gè)點(diǎn)發(fā)票的當(dāng)時(shí)開了5個(gè)點(diǎn)發(fā)票,現(xiàn)補(bǔ)繳4個(gè)點(diǎn)增值稅,請問現(xiàn)在分錄該怎么做?

2021-07-15 06:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-15 06:30

您好,借未交增值稅貸銀行,直接補(bǔ)上就可以

頭像
快賬用戶8256 追問 2021-07-15 06:38

那未交增值稅科目總要平吧,后面貸未交增值稅,借啥科目呢?要問的是借方最終的科目?利潤分配-未分配利潤對嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-15 06:39

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅貸銀行

頭像
快賬用戶8256 追問 2021-07-15 07:12

老師你這是常規(guī)的,我這里問的是補(bǔ)繳以前年度的增值稅,補(bǔ)繳以前年度的增值稅,不涉及進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng),因?yàn)闆]有紅沖以前年度5個(gè)點(diǎn)發(fā)票也沒有重開9個(gè)點(diǎn)發(fā)票,只是自查跟稅局同意補(bǔ)繳了4個(gè)點(diǎn)增值稅的分錄做法,想確認(rèn)一下是否經(jīng)過利潤分配-未分配利潤科目。

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-15 07:16

增值稅補(bǔ)交是一樣做法 你增值稅價(jià)外稅不需要通過損益科目,所以不做利潤分配-未分配利潤

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-15 07:16

沒有重新開么?那需要通過了,借未分配利潤,貸未交增值稅,借未交增值稅,貸銀行

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-15 07:17

借未分配利潤 這個(gè)是代替之前主營業(yè)務(wù)收入了,相當(dāng)你之前收入多做了,沖收入,

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
您好,借未交增值稅貸銀行,直接補(bǔ)上就可以
2021-07-15
你好,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。你們是開票方還是收票方
2024-05-31
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。
2022-01-25
你好,1.向?qū)Ψ绞栈匕l(fā)票,跨月開紅字發(fā)票,開紅字后,按照1個(gè)點(diǎn)開票, 2.之前按5個(gè)點(diǎn)交了稅,多交的稅金可以申請退稅,申請退稅流程咨詢稅局具體辦理就可以! 3.如果10月開的發(fā)票小于負(fù)數(shù),申報(bào)不了就去大廳人工申報(bào)!具體為大廳為準(zhǔn)。
2021-10-08
你要填寫5%那一欄數(shù)據(jù)的
2023-09-07
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號,免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×