客戶(hù)是總公司的，在我公司訂了一批貨5萬(wàn)元，貨直接發(fā)給他的分公司（他有好多分公司），貨款他已匯到我公司，現(xiàn)在要求開(kāi)票給他幾個(gè)分公司，可以嗎？

老師 供應(yīng)商自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品開(kāi)了普通 進(jìn)項(xiàng)勾選時(shí) 自動(dòng)計(jì)算了稅金 可以抵扣 如何做分錄 和專(zhuān)票一樣嗎

小規(guī)模公司借款給別人的利息收入，要怎么報(bào)稅和做分錄

老師 假設(shè)A公司投資B公司兩個(gè)月，之后變更了，不再是股東，賬上沒(méi)有更正，但是公示系統(tǒng)中已經(jīng)不是股東了，除此之外呢A公司還用B公司貸款，B公司將貸款款項(xiàng)轉(zhuǎn)給A公司，A公司按月轉(zhuǎn)給B公司利息，之后AB公司還有大額的借款往來(lái)，沒(méi)有其他的經(jīng)營(yíng)性的業(yè)務(wù)，在企業(yè)內(nèi)審角度有哪些風(fēng)險(xiǎn)嗎

勞務(wù)關(guān)系中，日結(jié)工是不需要去申報(bào)工資的嗎？還是說(shuō)少于800不需要申報(bào)

老師 您好 企業(yè)殘疾人保障金是參照工資表，應(yīng)付工資數(shù)據(jù)還是參照扣完員工個(gè)人承兌費(fèi)用后的數(shù)據(jù)填寫(xiě)？比如，申報(bào)2024年企業(yè)的員工殘疾人保障金？需要的是全年的工資數(shù)匯總對(duì)嗎？

樸老師請(qǐng)回答：假設(shè) A、B 兩家制造業(yè)一般納稅人（稅率 13%），2025 年數(shù)據(jù)如下：看圖，結(jié)論為：反例中 A 公司稅負(fù)率（2.6%）遠(yuǎn)低于 B 公司（6.5%），但凈利潤(rùn)（15 萬(wàn)）卻遠(yuǎn)低于 B 公司（370 萬(wàn)），直接推翻 稅負(fù)率高→利潤(rùn)高 的邏輯。 核心矛盾點(diǎn)： 稅負(fù)率高低取決于 進(jìn)項(xiàng)稅抵扣多少（如 A 公司材料成本高，進(jìn)項(xiàng)抵扣多，稅負(fù)就低）； 利潤(rùn)高低取決于 收入 - 成本 - 費(fèi)用 的差額（如 B 公司材料成本低、費(fèi)用少，利潤(rùn)就高）。 極端情況：若企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅極少（如高價(jià)購(gòu)入固定資產(chǎn)后無(wú)后續(xù)采購(gòu)），稅負(fù)率會(huì)很高，但如果同時(shí)收入低、成本高，利潤(rùn)可能為負(fù)。，樸老師這是您回復(fù)我我可以這樣理嗎：增值稅稅率低是外購(gòu)在成本多，可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)多，那自然稅負(fù)率就低，外購(gòu)在成本多意味意利潤(rùn)低，增值稅稅負(fù)低，利潤(rùn)低是成正比一般情況下

老師，麻煩問(wèn)一下我們建筑勞務(wù)公司，我們10月開(kāi)了票，但是我是11月預(yù)交的稅款，這種我10月的賬需要做預(yù)交增值稅嗎，如果需要，分錄該怎么出呢

老師，我公司是小規(guī)模的中醫(yī)館，現(xiàn)在內(nèi)帳，我們跟外面的團(tuán)隊(duì)合作，他帶客戶(hù)來(lái)我們醫(yī)館消費(fèi)，總收入是177066（其中有個(gè)客戶(hù)交了100的定金要退款，不含在177066里面，我做了其他應(yīng)付款），9月份收款78951已經(jīng)確認(rèn)收入，團(tuán)隊(duì)欠款98115，我們是給對(duì)方的返點(diǎn)是45個(gè)點(diǎn)，返傭金是：79679.7，團(tuán)隊(duì)要給我們醫(yī)館再打18435.3，但是團(tuán)隊(duì)直接再打給我們的傭金中扣了要退客戶(hù)100定金，實(shí)際支付給我們的是18335.3，現(xiàn)在團(tuán)隊(duì)說(shuō)欠款直接在傭金中抵扣，我按照這個(gè)抵扣來(lái)做的話，我發(fā)覺(jué)我的利潤(rùn)負(fù)數(shù)好大，我是不是可以按照實(shí)際收入來(lái)做才會(huì)顯示我真實(shí)的利潤(rùn)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄要怎么樣做呢，我需要會(huì)計(jì)分錄，謝謝

老師，請(qǐng)問(wèn)物業(yè)公司收的保證金是對(duì)公賬戶(hù)，但是需要退的，這種款項(xiàng)需要開(kāi)發(fā)票嗎？如何做賬