小規(guī)模納稅人四月份把3%的票開成了5%，現(xiàn)在是七月份，對(duì)方也已經(jīng)申報(bào)抵扣，報(bào)季報(bào)的時(shí)候5%行次無(wú)法填寫，問(wèn)過(guò)稅官，稅官告訴讓自行解決，應(yīng)該怎么申報(bào)呢？

您好老師，我想咨詢一下，我遇到的第一個(gè)問(wèn)題是我今天7月2日開票中出現(xiàn)了去年11月份已經(jīng)開過(guò)的增值稅專用發(fā)票，然后我就去稅務(wù)局找工作人員，工作人員在電腦上撤走這個(gè)這個(gè)重復(fù)發(fā)票過(guò)程中又出了 “匯總操作期間，得先申報(bào)才可將重復(fù)發(fā)票撤走”的提示， 然后我就找我們企業(yè)的會(huì)計(jì)讓她先在稅務(wù)官網(wǎng)先申報(bào)不交稅操作 ， 但是緊接著就出現(xiàn)了第二個(gè)問(wèn)題：會(huì)計(jì)在申報(bào)過(guò)程又出現(xiàn) 【 您當(dāng)前開票數(shù)據(jù)中存在“應(yīng)稅服務(wù)”發(fā)票信息，但營(yíng)改增納稅人類型是應(yīng)稅貨物勞務(wù)，無(wú)法進(jìn)行申報(bào)提示”】=【出現(xiàn)“應(yīng)稅服務(wù)”問(wèn)題的原因我找出來(lái)了是“我將上個(gè)月即六月份的一張9萬(wàn)多元本該開13%稅率的發(fā)票錯(cuò)誤的開成了6%稅率問(wèn)題】， 那我如何解決出現(xiàn)的這些問(wèn)題啊，步驟是怎樣的啊，老師

老師好！公司是個(gè)自行車協(xié)會(huì)，相當(dāng)于小規(guī)模季度申報(bào)。九月份開了兩張發(fā)票，開成5%稅率?，F(xiàn)在申報(bào)表上免稅率只有3%，申報(bào)的時(shí)候說(shuō)比對(duì)不通過(guò)，申報(bào)不了?，F(xiàn)在怎么處理呢？

老師請(qǐng)問(wèn)一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯(cuò)成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報(bào)表時(shí) 有點(diǎn)問(wèn)題能不過(guò)，當(dāng)時(shí)問(wèn)了稅務(wù)大廳讓按3%填報(bào)交稅。 同時(shí)7月份把稅率開錯(cuò)的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報(bào)第三季度的時(shí)候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時(shí)填報(bào)的時(shí)候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來(lái) 對(duì)吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報(bào)扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說(shuō)第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問(wèn)題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對(duì)呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對(duì)吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師請(qǐng)問(wèn)，我們現(xiàn)在這種問(wèn)題怎么處理，我們屬于小規(guī)模納稅人，1月份報(bào)第四季度增值稅報(bào)表時(shí)忘記開過(guò)23000的發(fā)票，也沒有抄報(bào)，直接零申報(bào)了。 到這個(gè)月報(bào)第一季度的報(bào)表時(shí)，申報(bào)不通過(guò)，，才進(jìn)行了上一季度的抄報(bào)，顯示的是上報(bào)匯總成功 問(wèn)題我們現(xiàn)在怎么解決，進(jìn)行這個(gè)季度的申報(bào)