5月小規(guī)模開票做賬時(shí)，只有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嘛，但是6月我又在增值稅下面加了銷項(xiàng)稅，5月的分錄就變了，主要是5月的分錄怎么處理呢

這個(gè)先把5月結(jié)轉(zhuǎn)為0 ，借應(yīng)交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入，是不是開普通發(fā)票不需要交稅，先做這個(gè)，

設(shè)置明細(xì)第一個(gè)科目掛應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅，

5月是需要交稅，開票金額超過(guò)15萬(wàn)了

那這個(gè)設(shè)置，把那個(gè)余額掛這個(gè)下面，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅，交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅 貸銀行 你們稅局這個(gè)說(shuō)是按月申報(bào)？按月看？一般這個(gè)4,5合并申報(bào)，我看之前總局答疑是這個(gè)也是看季度是不是超過(guò)45萬(wàn)，沒(méi)有不需要交，沒(méi)有開專票吧，

6月份是開了專票的，老板就希望交些稅來(lái)貸款

開了專票就必須來(lái)交稅了嗎

你好是的，開專票必須去交稅了，你們一般納稅人話，這個(gè)可以不需要認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額或者是少認(rèn)證，這個(gè)可以交，一般納稅人=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額，

交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅 貸銀行？沒(méi)看懂這個(gè)分錄呢

5月賬還沒(méi)申報(bào)，怎么做貸銀行存款呢

這個(gè)是次月申報(bào)時(shí)候做這個(gè)，現(xiàn)在做把這個(gè)余額移動(dòng)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅下面掛著

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅，是什么科目？

這個(gè)是為小規(guī)模那個(gè)增值稅期末數(shù)不放著一般納稅人科目下面單獨(dú)設(shè)置一個(gè)