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遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額,跟可抵扣應(yīng)納稅暫時性差異 有什么關(guān)系或者聯(lián)系

2021-06-27 19:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-06-27 19:47

會計寶寶你好 遞延所得稅資產(chǎn)=可抵扣暫時性差異*未來轉(zhuǎn)回時所得稅率

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齊紅老師 解答 2021-06-28 07:26

會計寶寶 可以幫老師點個5星好評嗎 嘻嘻(*^ω^*)

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會計寶寶你好 遞延所得稅資產(chǎn)=可抵扣暫時性差異*未來轉(zhuǎn)回時所得稅率
2021-06-27
你好,可抵扣暫時性差異的期末余額=可抵扣暫時性差異的期初余額%2B本期發(fā)生可抵扣暫時性差異-本期轉(zhuǎn)回的可抵扣暫時性差
2022-03-29
你好,分錄如下,請參考? 1.遞延所得稅負(fù)債2000*25%=500 1.遞延所得稅資產(chǎn)1500*25%=375 借:所得稅費用125 遞延所得稅資產(chǎn)375貸:遞延所得稅負(fù)債500 2.遞延所得稅負(fù)債2000*25%-450=50 2.遞延所得稅資產(chǎn)1500*25%-300=75借:遞延所得稅資產(chǎn)75貸:遞延所得稅負(fù)債50 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅25 3.遞延所得稅負(fù)債2000*25%-550=-50 3.遞延所得稅資產(chǎn)1500*25%-500=-125借:遞延所得稅負(fù)債50 所得稅費用75貸:遞延所得稅資產(chǎn)125
2022-09-13
同學(xué)你好,正在為你解答,請稍等
2023-03-31
同學(xué)你好 這個可以的哦
2023-08-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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