老師，匯算清繳中，實(shí)際發(fā)生金額，應(yīng)該就是我當(dāng)年實(shí)際發(fā)放的金額，按照收付實(shí)現(xiàn)制來(lái)。但是包括我12月份計(jì)提的金額嗎？我在21年5月之前也支付掉了。

老師，匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表中，實(shí)際發(fā)生額這列，如附件，我填寫的金額是20年實(shí)際支付的金額，要把20年計(jì)提在21年5.31之前已經(jīng)支付的金額也加上去嗎

老師，匯算清繳，職工薪酬中社保費(fèi)用12月份計(jì)提的，下年1月份發(fā)，若21年計(jì)提15000，實(shí)際發(fā)放14000元，差異為21年1月付20年社保500元，21年12月份計(jì)提的社保1500元于22年1月份支付，此種情形下，賬載金額，實(shí)際發(fā)生金額，稅收金額，都怎么填寫？

匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？

企業(yè)所得稅匯算清繳，職工薪酬，計(jì)提的我填入載賬金額，應(yīng)付工資計(jì)入實(shí)際發(fā)生，稅收金額和載賬金額填一樣，因?yàn)?022年1月份就支付了2021年12月份的對(duì)嗎 @郭老師