請(qǐng)問老師，季度所得稅，計(jì)提、扣稅、結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做呢？
季度計(jì)提，借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 月末結(jié)轉(zhuǎn)，借，本年利潤(rùn)，貸，所得稅費(fèi)用 下月繳納，借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸，銀行存款
-
Q
請(qǐng)問老師，季度所得稅，計(jì)提、扣稅、結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做呢？
-
Q
老師，請(qǐng)問我一季度外進(jìn)證預(yù)繳了21000的所得稅，本季度計(jì)提13000的所得稅，抵減分錄怎么做？
-
Q
請(qǐng)問老師，公司二季度要交企業(yè)所得稅，是先做結(jié)轉(zhuǎn)分錄再做所得稅費(fèi)用計(jì)提嗎？
-
Q
老師您好！請(qǐng)問第一季度需要繳納所得稅，計(jì)提所得稅分錄怎么做？
-
Q
找郭老師，請(qǐng)問季度申報(bào)計(jì)提所得稅，是不是先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后計(jì)算出所得稅后，再把結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄刪掉，把計(jì)提所得稅的分錄做上之后，重新結(jié)轉(zhuǎn)損益？
熱門問答 更多>
-
老師，公司團(tuán)建，對(duì)方開發(fā)票給我們應(yīng)該開什么內(nèi)容？
-
老師，一勞務(wù)工之前跟我們公司簽的勞務(wù)合同，現(xiàn)在他想換一種方式，叫一家勞務(wù)公司跟我們公司簽合同(這個(gè)應(yīng)該要簽什么合同)，然后這家公司開什么發(fā)票給我們呢？幾個(gè)點(diǎn)的稅
-
您好，老師，農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除的政策還有嗎？
-
公司轉(zhuǎn)賬5萬(wàn)投資別的公司，怎么記分錄
-
老師，您好，請(qǐng)問員工開自己車為公司辦事產(chǎn)生的過路費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅單位可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？過路費(fèi)電子發(fā)票上有員工車的車牌。
-
好幾年沒有完成繼續(xù)教育了，可以報(bào)名中級(jí)會(huì)計(jì)老師嗎
-
老師，想注冊(cè)個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，做建筑和裝修裝飾，能注冊(cè)成個(gè)體戶嗎。還是需要注冊(cè)成公司
-
想問一下，投房的折舊按年數(shù)總和法計(jì)提，那稅務(wù)折舊是按平均年限提為什么不按總和法？ 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)押題第一套第五綜合題的第六小題
-
老師，生產(chǎn)企業(yè)這個(gè)月不小心報(bào)了免抵，下個(gè)月不想交附加稅怎么辦。
-
老師我們單位安裝的光伏發(fā)電，白天用的光伏電，晚上用的國(guó)網(wǎng)電，電用在兩個(gè)項(xiàng)目上，這怎么分?jǐn)偝杀?/p>
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那就是借方還有一個(gè)所得稅費(fèi)用余額，就在利潤(rùn)表扣除嗎？
不好意思老師，我理解錯(cuò)了，那怎么在利潤(rùn)表扣除嗎
所得稅費(fèi)用的借方發(fā)生額在利潤(rùn)表中體現(xiàn)
但是計(jì)提一次，結(jié)轉(zhuǎn)一次，就平了，利潤(rùn)表還怎么扣除呢老師
結(jié)轉(zhuǎn)是結(jié)平當(dāng)期發(fā)生額，損益項(xiàng)目都是取結(jié)轉(zhuǎn)前的發(fā)生額的
那老師直接取這個(gè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)前的數(shù)填在利潤(rùn)表扣除嗎？
是的，你的理解是對(duì)的