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建筑業(yè)在異地施工預(yù)交的增值稅在以后月份如何做賬務(wù)處理?

2021-04-03 22:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-04-03 22:03

你好,很高興為你解答 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目

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快賬用戶6540 追問 2021-04-03 22:13

例如:2月8日在異地預(yù)交了1萬(wàn)元的增值稅,2月銷項(xiàng)稅共6000元,進(jìn)項(xiàng)稅4000元,實(shí)際這個(gè)月就不用交納增值稅了是嗎?如何做分錄呢?

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齊紅老師 解答 2021-04-03 22:40

是同一個(gè)項(xiàng)目的話可以 不是同一個(gè)項(xiàng)目不可以 分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 ?貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

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你好,很高興為你解答 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目
2021-04-03
借;應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅、所得稅、附加稅? 貸;銀行存款
2023-11-18
借;應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅、預(yù)交所得稅、附加稅? 貸;銀行存款
2023-11-18
你好 這個(gè)可以抵扣的。
2020-10-31
你好,借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅/附加/企業(yè)所得稅/個(gè)稅貸銀行存款。
2021-06-25
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