老師好，2024年11月份開的增值稅專用發(fā)票，對方未掛賬，2025年7月份還能掛賬嗎

老師，資產(chǎn)負債表里的其他未交款和預提費用，在電子稅務局季度報表資產(chǎn)負債里填報在哪里？

我想咨詢一下，制造面點的企業(yè)，她買回來一些材料用于實驗產(chǎn)品，這種材料的消耗產(chǎn)生點產(chǎn)品也沒法售賣，這種消耗是記研發(fā)費用嗎

老師，劉宏偉老師寫的財稅實務要點與涉稅風險防范這本書怎么買

老師 您好 我想問一下 銷項小于進項，我還需要計提嗎？ 就是借：應交稅費-未交增值稅 貸 ：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

老師，餐飲個體戶開票收入一個季度不超30萬，員工都不交社保。實際員工27人，薪資一個月9萬左右 如果我把個稅按照實際的申報，那么收入偏低 成本偏高 可不可以少報幾個人

2024年暫估了材料489個20000元，現(xiàn)在回票了489個17000元，余額怎么辦，回沖借：原材料-20000元 貸：應付賬款-暫估-20000元，發(fā)票進賬借：原材料17000元 貸：應付賬款17000元，原材料那顯示余額3000元負數(shù)沒數(shù)量

老師好，小規(guī)模納稅人因2024年重復記賬多記收入，本月沖紅以前憑證，怎么分錄，沒有以前年度損益調(diào)整科目。

老師好，我現(xiàn)在管理一個景區(qū)，里面的收入有門票，有自動售賣機，有飯店，有住宿，有文創(chuàng)產(chǎn)品，這些既要有材料費支出，又有貨物支出，并且都得有收入，還有庫存余額， 就針對這些內(nèi)容，老師幫我選擇一個課程，我想學習一下，謝謝！

企業(yè)所得稅需要計提嗎？怎么計提