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老師科目余額表跟利潤(rùn)表數(shù)據(jù)不一致,怎么辦?

2021-03-06 22:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-03-06 22:47

你好,原因 一般是由于在日常業(yè)務(wù)處理時(shí)錄入了與費(fèi)用科目余額方向相反的發(fā)生額導(dǎo)致的。例如:財(cái)務(wù)費(fèi)用科目發(fā)生額應(yīng)該錄入為借方,如果我們?cè)谌粘I(yè)務(wù)處理中收到利息收入時(shí)錄入的憑證為: 借:銀行存款 貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用 則在期末結(jié)轉(zhuǎn)損益后會(huì)出現(xiàn)利潤(rùn)表數(shù)據(jù)與科目余額表不一致的現(xiàn)象。 解決方案 在日常業(yè)務(wù)處理時(shí),費(fèi)用科目的沖回憑證建議錄入相同方向的紅字。例如:收到利息收入,錄入憑證為: 借:銀行存款 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用(紅字) 注意 此種情況還可以結(jié)合明細(xì)賬進(jìn)行分析,即在明細(xì)賬查詢此科目的發(fā)生額與利潤(rùn)表顯示的應(yīng)該是一致的。

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快賬用戶1630 追問 2021-03-06 22:48

年中新建的賬,可能是錄入的問題,不知道該怎么調(diào)整了。

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齊紅老師 解答 2021-03-06 22:55

你好,要具體查一下是那個(gè)科目差了,找一個(gè)分錄,分析具體原因,

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快賬用戶1630 追問 2021-03-06 22:57

收入和成本科目

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齊紅老師 解答 2021-03-07 12:44

收入和成本科目,要查一下是不是借貸方錯(cuò)了,

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齊紅老師 解答 2021-03-07 16:39

如果滿意,請(qǐng)給五星評(píng)分,

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你好,原因 一般是由于在日常業(yè)務(wù)處理時(shí)錄入了與費(fèi)用科目余額方向相反的發(fā)生額導(dǎo)致的。例如:財(cái)務(wù)費(fèi)用科目發(fā)生額應(yīng)該錄入為借方,如果我們?cè)谌粘I(yè)務(wù)處理中收到利息收入時(shí)錄入的憑證為: 借:銀行存款 貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用 則在期末結(jié)轉(zhuǎn)損益后會(huì)出現(xiàn)利潤(rùn)表數(shù)據(jù)與科目余額表不一致的現(xiàn)象。 解決方案 在日常業(yè)務(wù)處理時(shí),費(fèi)用科目的沖回憑證建議錄入相同方向的紅字。例如:收到利息收入,錄入憑證為: 借:銀行存款 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用(紅字) 注意 此種情況還可以結(jié)合明細(xì)賬進(jìn)行分析,即在明細(xì)賬查詢此科目的發(fā)生額與利潤(rùn)表顯示的應(yīng)該是一致的。
2021-03-06
科目余額表與利潤(rùn)表數(shù)據(jù)不完全一致(僅損益類科目有對(duì)應(yīng)關(guān)系)。有了利潤(rùn)表仍需科目余額表,因其涵蓋全部科目信息,可用于核對(duì)數(shù)據(jù)、細(xì)化分析、支撐其他報(bào)表編制及審計(jì)等,兩者功能互補(bǔ)。
2025-08-02
你好,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是科目余額表營(yíng)業(yè)收入減營(yíng)業(yè)成本。 利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)和本年利潤(rùn)是一樣的。
2025-01-07
您好 期末科目余額表損益類科目 跟利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)必須是一致的
2021-03-06
你好 是的應(yīng)該是一樣的。
2021-02-18
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