老師，我是昨天問(wèn)了你幾次關(guān)于預(yù)繳增值稅扣除分包款問(wèn)題的同學(xué)，你說(shuō)發(fā)個(gè)申報(bào)案例給我，我郵箱是627663034@qq.com，謝謝！還有我之前預(yù)繳增值稅扣除分包款了，但在申報(bào)是沒(méi)有扣除，那可以跟稅局稅說(shuō)的把那個(gè)差額稅退回來(lái)嗎？

老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費(fèi)附加稅合計(jì)880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個(gè)稅3669.72元，1.但是我7月份都沒(méi)有入賬，只是在申報(bào)所得稅、增值稅申報(bào)時(shí)把預(yù)繳稅款填進(jìn)去了沒(méi)有做憑證?。∵@個(gè)月補(bǔ)做憑證可以嗎？2.上個(gè)月因?yàn)槲抑坝辛舻侄惪钏晕以鲋刀惿掀跊](méi)有抵減預(yù)繳，如果這個(gè)月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來(lái)？3.比如我這個(gè)月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請(qǐng)指教問(wèn)題比較都啊！謝謝

提前祝老師中秋節(jié)快樂(lè)！我公司是小規(guī)模建筑施工企業(yè)，請(qǐng)問(wèn)老師，異地預(yù)交增值稅，只能扣除分包款，別的購(gòu)買材料等的購(gòu)進(jìn)都不能扣除是嗎？這個(gè)季度我們開(kāi)票40萬(wàn)，按季度來(lái)說(shuō)不夠45萬(wàn)免征增值稅，那么就不用預(yù)繳增值稅，那是不是說(shuō)就可以直接不用填預(yù)繳增值稅稅費(fèi)表呢？還是要正常申報(bào)，再扣除？

老師，外經(jīng)證開(kāi)了后，就要預(yù)繳了嗎？現(xiàn)在異地預(yù)繳，是直接在電子稅務(wù)局里面操作預(yù)繳就可以嗎？但是有個(gè)問(wèn)題啊，我們是分包，預(yù)繳的時(shí)候，預(yù)繳增值稅是怎么計(jì)算的？原則上開(kāi)票的時(shí)候或者收款的時(shí)候就預(yù)交，是指的我們給甲方開(kāi)具的發(fā)票或者甲方先給我們撥付的工程款的時(shí)候？由于我之前在過(guò)總承包建筑公司，預(yù)繳的時(shí)候還可以抵扣分包款。那現(xiàn)在這家公司是做專業(yè)分包的，預(yù)繳的時(shí)候，怎么計(jì)算預(yù)繳的稅款？

老師 昨天專管員的打電話說(shuō)我們能享受加計(jì)抵減的扣除，讓我更正了申報(bào)，但是期初余額為負(fù)數(shù)，專管員說(shuō)之前的申請(qǐng)應(yīng)該是有問(wèn)題，那假如，期初余額是正常的，假如是0，我本期發(fā)生額 是36000，期末余額是36000，這個(gè)數(shù)字代表什么呢，代表我下次申報(bào)增值稅的時(shí)候可以抵扣這36000元的加計(jì)抵減稅嗎