老師，我們是小規(guī)模納稅，三季度7月做了計(jì)提了企業(yè)所得稅，在季度末做申報(bào)的時(shí)候企業(yè)所得稅繳納了9月的，7月計(jì)提的還在賬上掛著，8月虧損沒有所得稅。那7月計(jì)提的所得稅怎么處理？

老師好。我們是小規(guī)模建安服務(wù)公司。季度報(bào)稅。承接的都是異地項(xiàng)目 我在開票后，預(yù)交了個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅。這兩個(gè)怎么寫分錄呢？ 企業(yè)所得稅是三個(gè)月才計(jì)提一次嗎？不用每月計(jì)提?

老師，我們是一般納稅人建筑公司，我在三月六月，九月分別計(jì)提了所得稅，但是我們?cè)谧詈蠼凰枚惖臅r(shí)候有減免。那這個(gè)要怎么做賬務(wù)處理呢？

老師 我們是建筑勞務(wù)分包公司 執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2021年1月申報(bào)上季度所得稅時(shí)繳納了6000塊錢，但是12月賬務(wù)里面沒有進(jìn)行計(jì)提所得稅，那我這個(gè)6000怎么記分錄。在年度匯算清繳的時(shí)候我需要怎么處理

你好..我們是小微企業(yè)..符合減免企業(yè)所得稅這個(gè)怎能算的..比如..我看報(bào)表上我們應(yīng)該實(shí)際利潤8667.84 ??25%=2166.96 但是我們小微企業(yè)減免企業(yè)所得稅1950.26（這個(gè)數(shù)字是怎么算的）最后算一下只需要繳納216.7 我在本月計(jì)提的時(shí)候計(jì)提哪個(gè)數(shù)字呢..