老師：我公司從14年至2020年12月利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)一直是負(fù)數(shù)，虧損狀態(tài)，2021年1月份有收入，利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)是正數(shù)，在季度稅務(wù)申報(bào)時(shí)，企業(yè)所得稅，我怎么什么報(bào)呢？要交企業(yè)所得稅嗎？怎么處理呢？
你好 一致虧損的話(huà) 你們可以先彌補(bǔ)虧損后 。 彌補(bǔ)虧損后還是虧損的情況下不會(huì)繳納企業(yè)所得稅的。 不做計(jì)提和繳納分錄。
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老師，看公司是虧損了？還是盈利了？是看利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本月數(shù)還是本年累計(jì)數(shù)？還有是要看利潤(rùn)總額的本月數(shù)還是本年累計(jì)數(shù)？？要不要交企業(yè)所得稅？？怎么區(qū)分看？
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以前年度有期初余額，且凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)。然后2020年新的會(huì)計(jì)接手的時(shí)候，沒(méi)有錄入期初數(shù)據(jù)。2020年12月凈利潤(rùn)為正數(shù)，申報(bào)企業(yè)所得稅是，填寫(xiě)利潤(rùn)總額的數(shù)據(jù)之后直接跳到彌補(bǔ)以前年度虧損那一行了，現(xiàn)在導(dǎo)致申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不一致，請(qǐng)問(wèn)如何調(diào)賬呢呢
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老師：我公司從14年至2020年12月利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)一直是負(fù)數(shù)，虧損狀態(tài)，2021年1月份有收入，利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)是正數(shù)，在季度稅務(wù)申報(bào)時(shí)，企業(yè)所得稅，我怎么什么報(bào)呢？要交企業(yè)所得稅嗎？怎么處理呢？
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2020年12月多計(jì)提了企業(yè)所得稅，那么在2021年1月份繳納完2020年第四季度企業(yè)所得稅后，把多計(jì)提的調(diào)回來(lái)，分錄作：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 150元 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 150元 然后接下來(lái)的每個(gè)月，資產(chǎn)負(fù)債表本年利潤(rùn)的數(shù)和損益表的凈利潤(rùn)老是相差150元，是我分錄做錯(cuò)了嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在企業(yè)欠稅共200多萬(wàn)，已經(jīng)停止正常經(jīng)營(yíng)，屬房地產(chǎn)相關(guān)企業(yè)，這個(gè)時(shí)候股東要轉(zhuǎn)讓股權(quán)，且為折價(jià)轉(zhuǎn)讓?zhuān)遣皇呛茈y通過(guò)？謝謝
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老師你好，公司直接支付培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)費(fèi)怎么做分錄？開(kāi)了發(fā)票怎么做分錄？具體點(diǎn)
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電子銀行承兌匯票接收有風(fēng)險(xiǎn)嗎？有費(fèi)用嗎？要怎么看票有沒(méi)有問(wèn)題？
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老師，在哪里查看留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額
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具體怎么處理？
?你好? 就是季度申報(bào)時(shí)候選擇 彌補(bǔ)虧損。 你 企業(yè)所得稅主表里面可以彌補(bǔ)虧損的。? ?
是要先做企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？還是季度申報(bào)時(shí)候選擇 彌補(bǔ)虧損
?你好? 先季度申報(bào) 。按季度來(lái)報(bào) 。 次年在做匯算清繳??
就是在季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，選擇彌補(bǔ)虧損嗎？
?你好 可以彌補(bǔ) 。? ?但是一般1季度的時(shí)候彌補(bǔ)不了 。? 要在2季度? ?
那一季度不能彌補(bǔ)，凈利潤(rùn)是正數(shù)就要交企業(yè)所得稅？
?你好 是的。 還是需要先預(yù)繳 。次年做匯算? ?