可以這樣做嗎，借：應(yīng)收 貸：主營(yíng) 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)） 次月交的時(shí)候 借：應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)） 貸：銀行存款

你好，不可以，小規(guī)模納稅人增值稅的分錄是 借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：銀行存款?? ?

但是我這個(gè)軟件上沒(méi)有應(yīng)交增值稅，這個(gè)科目呢，只有增值稅，只有3級(jí)科目呢！那有關(guān)系嗎？

你好，那你可以這樣做分錄 借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） ??， 貸：銀行存款?? ?

那要怎么做分錄，才比較合理，以前的沒(méi)有計(jì)提呢？現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，要怎么解決這個(gè)問(wèn)題呢？

你好，那你可以這樣做分錄 借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） ??， 貸：銀行存款? ?? （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

可是現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，以前做的那怎么辦

你好，跨年了那你可以這樣做分錄 借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） ??， 貸：銀行存款? ??

反結(jié)賬的話，有什么影響。賬本已經(jīng)出了

你好，對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)沒(méi)有什么影響，只是明細(xì)科目余額變動(dòng)了?

老師，我這邊沒(méi)有以前年度損益調(diào)整的一級(jí)科目，只有二級(jí)科目

你好，你單位是什么原因?qū)е碌臎](méi)有以前年度損益調(diào)整的一級(jí)科目呢？

是賬套里面沒(méi)有這個(gè)一級(jí)科目，有二級(jí)科目利潤(rùn)分配—以前年度損益調(diào)整

你好，以前年度損益調(diào)整是一級(jí)科目，而不是某個(gè)科目的二級(jí)明細(xì)科目。

嗯嗯，我們的賬套上加不上這個(gè)科目

你好，增加以前年度損益調(diào)整一級(jí)科目，加不上有什么提示呢？

賬套不能設(shè)置一級(jí)科目，只能添加二級(jí)科目

你好，那跨年涉及損益的事項(xiàng)，你可以直接通過(guò)利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目核算?

就是在利潤(rùn)分配的二級(jí)科目可以添加以前年度損益。但是一整年影響資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表勾稽不正常