增值稅，她忘記結(jié)轉(zhuǎn)了

那您可以現(xiàn)在補結(jié)轉(zhuǎn)的啊

我之前那個會計忘記結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額，導致應(yīng)交稅費有2萬多的余額，不過因為我12月很遲才收到了不少發(fā)票，費用票入賬了，進項沒有抵扣，資產(chǎn)負債表上顯示未抵扣的還很多，實際明細銷項稅額是有余額的，怎么辦呢

問題是得連接的上，因為，她賬我都搞不明白，7月算了幾萬收入，八月又沒有算，9月就幾十萬沒報稅，她九月的幾十萬還是我來了之后給她補報的

銷項稅額 進項稅額科目余額可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)的 平時可以不結(jié)轉(zhuǎn)的

可是我現(xiàn)在已經(jīng)做完21年一月的賬了

那您12月份的時候?qū)?yīng)也沒有結(jié)轉(zhuǎn)么？ 可以在21年的時候補結(jié)轉(zhuǎn)的

我平時每個月都用借:轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未接增值稅，下個月借未接增值稅，貸銀行存款，如果補結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在21年可以怎么處理呢？

如果當月銷項大于進項 是您這樣寫分錄處理 進項大于銷項的月份可以不寫分錄的 您每個月都是銷項大于進項么

老師我從新描述一下，我10月份入職的，7月的賬開始銷項稅額有余額三萬多，12月份時我很遲才拿到發(fā)票，進項很多沒有抵扣，我入賬時做了待認證入的賬，所以資產(chǎn)負債表上，應(yīng)交稅費是負數(shù)，可是明細賬，銷項稅額還掛這由于七月造成的余額幾萬，這樣對我以后工作有影響嗎？我接手之后的賬都是正確的

銷項稅額還掛余額幾萬 請問對應(yīng)的有進項稅額么? 應(yīng)交稅費是負數(shù) 實際是正確的嗎

銷項稅額還掛余額幾萬 請問對應(yīng)的有進項稅額么? 應(yīng)交稅費是負數(shù) 實際是正確的嗎

我接手后的都是對的，她之前的不知道對不對，因為我來了之后才開始在電子稅務(wù)局上申報每個月的稅，之前她在柜臺報的，我只想知道對我出年報，企業(yè)所得稅匯算清繳有沒有影響呢？

增值稅不影響企業(yè)所得稅申報表 所以不會影響匯算清繳

如果不影響我就不管它了，之前錯賬不是我的責任額

您接手之前的 當然不是您的責任

謝謝老師