老師你好，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，在2019年9月購入一棟辦公樓，收到的發(fā)票是增值稅普通發(fā)票，票面金額是4508000元，增值稅5%是214666.67元，繳納契稅128800元，當(dāng)時(shí)沒有取得發(fā)票入賬，也沒有計(jì)提折舊，2020年7月份才拿到發(fā)票的，今年想要入賬的話要怎么入賬？要怎么補(bǔ)計(jì)提折舊？

老師，問你個(gè)問題，一個(gè)項(xiàng)目去年公司賬面有余款6000元，2020年發(fā)票沒有拿過來，今年可以入6000的發(fā)票不？要不要計(jì)提企業(yè)所得稅

老師，我們有去年房租是今年付款，但是也要計(jì)提到去年處理，計(jì)提到去年處理，應(yīng)該怎樣處理，借，未分配利潤57600，貸，預(yù)付賬款我們都覺得我今年付款沒收到發(fā)票，就一起掛在今年的預(yù)付賬款，發(fā)票來了沖預(yù)付賬款，但是現(xiàn)在審計(jì)要調(diào)整是去年要今年處理，我也不是很懂這個(gè)，還涉及企業(yè)所得稅

老師，請教個(gè)問題，今年已銷售確認(rèn)的項(xiàng)目，依據(jù)收入與成本配比原則，項(xiàng)目成本年底做預(yù)提，目前只有合同沒有發(fā)票，可以先預(yù)提后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中，來年匯算清繳前拿到發(fā)票沖抵可否？審計(jì)這方面可以通過嗎？

你好，有個(gè)公司一直0申報(bào)，最近才接過來代理記賬，才發(fā)現(xiàn)2020年~2022年有開具發(fā)票，并且成本不夠，需要繳納企業(yè)所得稅，2020~2022年對公賬戶有轉(zhuǎn)賬記錄（有供應(yīng)商沒有開具發(fā)票的），可以先暫估成本到2024年，然后要求供應(yīng)商開具發(fā)票，再繳納企業(yè)所得稅嗎