1,1040/1.03×2% 增值稅 2,10.3/1.13×13%增值稅 你看一下
某公司為增值稅一般納稅人, 本月業(yè)務(wù)如下: (1)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處倉庫,取得含稅金額1040萬元,該倉庫2010年購入,購置價200萬元,簡易方法計征增值稅 (2)向小規(guī)模納稅人銷售一臺使用過的設(shè)備,當年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進項稅額,取得含稅金額10.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票?! ?要求:確定各項業(yè)務(wù)稅率或征收率。
2位于市區(qū)的某集團總部為增值稅一般納稅人。2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售一批貨物價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓。已開具紅字增稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元。 (2)向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)取得價稅合計金額530萬元 (3)將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元。該樓于2015年購)選擇簡易方法計征增值稅· (4)處置使用過的一臺設(shè)備,當年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進項稅額。取得含稅金額2.06萬元。(5)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元能夠提供購房
2.位于市區(qū)的某集團總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下(1)銷售-批貨物,價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元,2向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價稅合計金部530萬元。()將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元,該樓于2015年購入選擇簡易方法計征增值稅。臺設(shè)備,(4處置使用過的一臺設(shè)備,當年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進項稅額,取得含稅金額2.06萬元(⑤)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一久廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元能夠提供購房發(fā)票洗擇簡易方法計征增值稅。同月末進口卷煙200標準箱,支付買價260萬元,支付運抵我國海關(guān)前的運費、保險費6萬元。卷煙的關(guān)稅稅事為20%,取得相關(guān)完稅憑證,但本月未完成稽核比對。⑦當期的進項稅額如下;購進一批原材料,取得增值說專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進辦公用電取得增值稅專用發(fā)票注明稅家19.2萬,購進修繕用防水材料一取得增值稅專用發(fā)票注明的8n元由于工作人員疏忽浸水.2在小為法的蘇用說在本共到小描成專票本月完成認證根據(jù)
位于市區(qū)的某集團總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:⑴銷售一批貨物,價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題,給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元。⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價稅合計金額530萬元。⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元,該樓于2015年購入,選擇簡易方法計征增值稅。⑷處置使用過的一臺設(shè)備,當年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進項稅額,取得含稅金額2.06萬元。⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元,能夠提供購房發(fā)票,選擇簡易方法計征增值稅。⑺當期的進項稅額如下:購進一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進辦公用電腦一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購進修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認證。根據(jù)上述材料,按照下列順序計算回答問題。⑴計算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項稅額。⑵計算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項稅額。
位于市區(qū)的某集團總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:⑴銷售一批貨物,價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題,給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價稅合計金額530萬元⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元,該樓于2015年購入,選擇簡易方法計征增值稅⑷處置使用過的一臺設(shè)備,當年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進項稅額,取得含稅金額2.06萬元⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元,能夠提供購房發(fā)票,選擇簡易方法計征增值稅⑺當期的進項稅額如下:購進一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進辦公用電腦一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購進修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認證⑴計算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項稅額⑵計算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項稅額⑶計算業(yè)務(wù)⑶應(yīng)繳納的銷項稅額⑷計算業(yè)務(wù)⑷應(yīng)繳納的銷項稅額⑸計算業(yè)務(wù)⑸應(yīng)繳
老師 買的固定資產(chǎn)發(fā)票開錯了 紅沖專票 是一般納稅人 收到紅沖發(fā)票和進項稅轉(zhuǎn)出如何做賬
購房人與房產(chǎn)證上的人一致,付款人不一致,會不會有問題?
老師你好,我剛接手一家公司的賬,發(fā)現(xiàn)有1張23年的油票、2張19年的采購進票,共3張專用發(fā)票還未勾選抵扣,請問如果之前入帳了,現(xiàn)在還能勾選抵扣嗎,具體怎么處理?如果沒入賬,能勾選抵扣嗎,具體怎么處理?
平板怎么登不上去了不是網(wǎng)絡(luò)問題
請問老師,員工產(chǎn)假期間正常發(fā)放工資,生育津貼下來應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理。
核定征收怎么填寫增值稅比對異常情況說明資料? 原因:今年個體戶單位2月開增值稅給客戶,客戶是小規(guī)模公司抵扣不了,我就4月重新紅沖開了普票,但是7月申報期比對不通過需要填寫說明資料?
公司是一般納稅人,主要是銷售混凝土的,現(xiàn)在公司沒業(yè)務(wù),把生產(chǎn)線對外租,經(jīng)營范圍有機械設(shè)備租賃,如果開設(shè)備租賃發(fā)票,是直接開發(fā)票,還是要找專管員增加稅目
什么情況下當月權(quán)益變動等于當月凈利潤
請問兩年前沒計提的銀行貸款40萬本金,今年補計提銀行貸款40萬本金會影響到利潤分配-未分配利潤嗎?懂得老師專業(yè)回答,謝謝
公司想變更股權(quán),公司股權(quán)有老板和他女兒,當時她女兒18現(xiàn)在想變更成別人這樣對她女兒有什么影響嗎?現(xiàn)在還沒畢業(yè)
第一問稅率是用多少呢
你這里是3%減按2%計稅的
明白了,謝謝老師
不客氣,祝你工作愉快