1,1040/1.03×2% 增值稅 2,10.3/1.13×13%增值稅 你看一下
某公司為增值稅一般納稅人, 本月業(yè)務(wù)如下: (1)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處倉庫,取得含稅金額1040萬元,該倉庫2010年購入,購置價(jià)200萬元,簡易方法計(jì)征增值稅 (2)向小規(guī)模納稅人銷售一臺使用過的設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時(shí)按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,取得含稅金額10.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票?! ?要求:確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)稅率或征收率。
2位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人。2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售一批貨物價(jià)稅合計(jì)2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓。已開具紅字增稅專用發(fā)票,實(shí)際收取1695萬元。 (2)向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)取得價(jià)稅合計(jì)金額530萬元 (3)將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租預(yù)計(jì)半年的租金價(jià)稅合計(jì)105萬元。該樓于2015年購)選擇簡易方法計(jì)征增值稅· (4)處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時(shí)按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。取得含稅金額2.06萬元。(5)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價(jià)200萬元能夠提供購房
2.位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下(1)銷售-批貨物,價(jià)稅合計(jì)2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實(shí)際收取1695萬元,2向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價(jià)稅合計(jì)金部530萬元。()將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計(jì)半年的租金價(jià)稅合計(jì)105萬元,該樓于2015年購入選擇簡易方法計(jì)征增值稅。臺設(shè)備,(4處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時(shí)按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,取得含稅金額2.06萬元(⑤)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一久廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價(jià)200萬元能夠提供購房發(fā)票洗擇簡易方法計(jì)征增值稅。同月末進(jìn)口卷煙200標(biāo)準(zhǔn)箱,支付買價(jià)260萬元,支付運(yùn)抵我國海關(guān)前的運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)6萬元。卷煙的關(guān)稅稅事為20%,取得相關(guān)完稅憑證,但本月未完成稽核比對。⑦當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下;購進(jìn)一批原材料,取得增值說專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電取得增值稅專用發(fā)票注明稅家19.2萬,購進(jìn)修繕用防水材料一取得增值稅專用發(fā)票注明的8n元由于工作人員疏忽浸水.2在小為法的蘇用說在本共到小描成專票本月完成認(rèn)證根據(jù)
位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:⑴銷售一批貨物,價(jià)稅合計(jì)2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題,給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實(shí)際收取1695萬元。⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價(jià)稅合計(jì)金額530萬元。⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計(jì)半年的租金價(jià)稅合計(jì)105萬元,該樓于2015年購入,選擇簡易方法計(jì)征增值稅。⑷處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時(shí)按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,取得含稅金額2.06萬元。⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價(jià)200萬元,能夠提供購房發(fā)票,選擇簡易方法計(jì)征增值稅。⑺當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下:購進(jìn)一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電腦一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購進(jìn)修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價(jià)值。專票本月完成認(rèn)證。根據(jù)上述材料,按照下列順序計(jì)算回答問題。⑴計(jì)算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額。⑵計(jì)算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額。
位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:⑴銷售一批貨物,價(jià)稅合計(jì)2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題,給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實(shí)際收取1695萬元⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價(jià)稅合計(jì)金額530萬元⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計(jì)半年的租金價(jià)稅合計(jì)105萬元,該樓于2015年購入,選擇簡易方法計(jì)征增值稅⑷處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時(shí)按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,取得含稅金額2.06萬元⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價(jià)200萬元,能夠提供購房發(fā)票,選擇簡易方法計(jì)征增值稅⑺當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下:購進(jìn)一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電腦一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購進(jìn)修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價(jià)值。專票本月完成認(rèn)證⑴計(jì)算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑵計(jì)算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑶計(jì)算業(yè)務(wù)⑶應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑷計(jì)算業(yè)務(wù)⑷應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑸計(jì)算業(yè)務(wù)⑸應(yīng)繳
老師去年十月份到現(xiàn)在采購商品入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)也沒有抵扣,老師要是勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄怎么補(bǔ)呢
老師,這個(gè)題給我詳細(xì)的講講吧,看不明白,主要是過程給我講細(xì)一點(diǎn)
老師好!這道題問的是賬面余額,答案是等于期末的攤余成本嗎?
老師,我A公司投資了B公司,B公司賬上有好多錢,不是利潤,是預(yù)收款,如果我把B公司的一部分錢轉(zhuǎn)到了A公司,轉(zhuǎn)的這部分錢可以當(dāng)往來款嗎,有利息什么的嗎
老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)也沒有抵扣,老師要是現(xiàn)在補(bǔ)去年進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄怎么補(bǔ)呢
老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)也沒有抵扣,老師要是現(xiàn)在補(bǔ)去年進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄怎么補(bǔ)呢
個(gè)體工商戶經(jīng)營所得不超過200萬部分減半征收,這個(gè)同樣適用于個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的個(gè)人經(jīng)營所得嗎
老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)也沒有抵扣,老師要是現(xiàn)在補(bǔ)去年進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄怎么補(bǔ)呢
萬人??荚谀睦锟椿胤?/p>
請教個(gè)問題,負(fù)責(zé)公司銀行承兌匯票的相關(guān)業(yè)務(wù),我手里需要有哪些東西?我怕上一任沒跟我交接清楚
第一問稅率是用多少呢
你這里是3%減按2%計(jì)稅的
明白了,謝謝老師
不客氣,祝你工作愉快