1,1040/1.03×2% 增值稅 2,10.3/1.13×13%增值稅 你看一下
某公司為增值稅一般納稅人, 本月業(yè)務(wù)如下: (1)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處倉庫,取得含稅金額1040萬元,該倉庫2010年購入,購置價200萬元,簡易方法計征增值稅 (2)向小規(guī)模納稅人銷售一臺使用過的設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項稅額,取得含稅金額10.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票?! ?要求:確定各項業(yè)務(wù)稅率或征收率。
2位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人。2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售一批貨物價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓。已開具紅字增稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元。 (2)向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)取得價稅合計金額530萬元 (3)將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元。該樓于2015年購)選擇簡易方法計征增值稅· (4)處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項稅額。取得含稅金額2.06萬元。(5)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元能夠提供購房
2.位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下(1)銷售-批貨物,價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元,2向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價稅合計金部530萬元。()將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元,該樓于2015年購入選擇簡易方法計征增值稅。臺設(shè)備,(4處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項稅額,取得含稅金額2.06萬元(⑤)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一久廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元能夠提供購房發(fā)票洗擇簡易方法計征增值稅。同月末進(jìn)口卷煙200標(biāo)準(zhǔn)箱,支付買價260萬元,支付運抵我國海關(guān)前的運費、保險費6萬元。卷煙的關(guān)稅稅事為20%,取得相關(guān)完稅憑證,但本月未完成稽核比對。⑦當(dāng)期的進(jìn)項稅額如下;購進(jìn)一批原材料,取得增值說專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電取得增值稅專用發(fā)票注明稅家19.2萬,購進(jìn)修繕用防水材料一取得增值稅專用發(fā)票注明的8n元由于工作人員疏忽浸水.2在小為法的蘇用說在本共到小描成專票本月完成認(rèn)證根據(jù)
位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:⑴銷售一批貨物,價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題,給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元。⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價稅合計金額530萬元。⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元,該樓于2015年購入,選擇簡易方法計征增值稅。⑷處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項稅額,取得含稅金額2.06萬元。⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元,能夠提供購房發(fā)票,選擇簡易方法計征增值稅。⑺當(dāng)期的進(jìn)項稅額如下:購進(jìn)一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電腦一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購進(jìn)修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認(rèn)證。根據(jù)上述材料,按照下列順序計算回答問題。⑴計算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項稅額。⑵計算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項稅額。
位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:⑴銷售一批貨物,價稅合計2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題,給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實際收取1695萬元⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù),取得價稅合計金額530萬元⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租,預(yù)計半年的租金價稅合計105萬元,該樓于2015年購入,選擇簡易方法計征增值稅⑷處置使用過的一臺設(shè)備,當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項稅額,取得含稅金額2.06萬元⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房,取得含稅金額1040萬元,該廠房于2010年購入,購置價200萬元,能夠提供購房發(fā)票,選擇簡易方法計征增值稅⑺當(dāng)期的進(jìn)項稅額如下:購進(jìn)一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電腦一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購進(jìn)修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認(rèn)證⑴計算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項稅額⑵計算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項稅額⑶計算業(yè)務(wù)⑶應(yīng)繳納的銷項稅額⑷計算業(yè)務(wù)⑷應(yīng)繳納的銷項稅額⑸計算業(yè)務(wù)⑸應(yīng)繳
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進(jìn)項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構(gòu),分支機構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財務(wù)軟件或者進(jìn)銷存要怎么處理合適
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補做費用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的,企業(yè)每一計算期不得扣除的借款利息=該期間借款利息額×該期間未繳足注冊資本額÷該期間借款額 公式對么,看不懂,能舉例么
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢,謝謝老師
第一問稅率是用多少呢
你這里是3%減按2%計稅的
明白了,謝謝老師
不客氣,祝你工作愉快