老師，我做賬之后試算平衡表和科目余額表數(shù)據(jù)都對(duì)得上，但是資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)收賬款，預(yù)付賬款，應(yīng)付賬款，預(yù)收賬款的金額和科目余額表以及試算平衡表對(duì)不上，是哪里出問(wèn)題了嗎？

公司的外賬科目余額及發(fā)生額怎么核對(duì)？是不是核對(duì)對(duì)公賬戶收付款和開票金額呢？

老師：老板娘的賬戶既收公司的對(duì)私貨款，也有自己個(gè)人的錢在里面，月底的時(shí)候核對(duì)賬目余額，老板娘自己花的錢應(yīng)該怎么記賬呢？不涉及公司的花銷，如果不算上這個(gè)不涉及公司的花銷，余額又對(duì)不上。

請(qǐng)問(wèn)老師，我想看看我公司截止到22.3月貸款300萬(wàn)能不能還上，這樣核算對(duì)不對(duì)？截止到21年2月，銀行存款余額+現(xiàn)金余額+應(yīng)收賬款余額+應(yīng)收票據(jù)余額-應(yīng)付賬款余額，依據(jù)這樣核算的結(jié)果，估算貸款是否能還上，差多少，假設(shè)回款很及時(shí)，這樣計(jì)算對(duì)哈，有漏掉的科目嗎？

就是我們和供應(yīng)商對(duì)賬，我們應(yīng)付賬款有暫估和實(shí)際兩個(gè)科目，要分開跟供應(yīng)商對(duì)賬，就是針對(duì)應(yīng)付暫估這個(gè)余額，如果是貸方，就是已入庫(kù)未開票，針對(duì)已入庫(kù)未開票的這個(gè)金額，怎么跟供應(yīng)商對(duì)賬呢？他們是要把發(fā)貨的數(shù)據(jù)找出來(lái)和我們的入庫(kù)來(lái)核對(duì)嗎？