賬上不做處理。只是匯算清繳的時候,調(diào)匯算的表。
請問業(yè)務(wù)招待費是在什么時候稅前調(diào)整?賬務(wù)如何處理?還是只在申報表上調(diào)整一下?
老師你好,請問在做所得稅匯算調(diào)整時,比如招待費等超過了可抵扣金額,只需要在賬上補提因調(diào)增后需要繳納的所得稅,不需要調(diào)整上一年度賬務(wù)。而如果是暫估入庫未取得發(fā)票,是需要去調(diào)整上一年度的主營業(yè)務(wù)成本,這樣理解對嗎?
老師好,我想請問一下,如果我所得稅匯算清繳的時候動了損益,比如調(diào)增了收入,但是沒有動賬,只是申報表調(diào)整項上調(diào)整了,那么我2022年的年度財務(wù)報表還是按沒有調(diào)整之前的數(shù)據(jù)填寫嘛,然后在2023年的賬上通過“以前年度損益/利潤分配-未分配利潤”來處理,也不用去調(diào)整2023年財務(wù)報表的期初數(shù)吧
老師,是小型微利企業(yè)的,請問申報匯算清繳的時候如果有業(yè)務(wù)招待費的需要做費用明細表嗎?還是說納稅調(diào)整表
新手,請問比如業(yè)務(wù)招待費,這些要納稅調(diào)整的科目,調(diào)整是在每個季度報稅時都做納稅調(diào)增;還是等到下年4月30做匯算清繳時,再納稅調(diào)整?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
我還沒處理過匯算清繳。 1月份申報12月份報表的時候沒看到匯算清繳的表格啊,請問是哪張表?
這個不在這兒,是5.31前申報的企業(yè)所得稅年度里調(diào)的,你填表的時候就能看到。他會引導(dǎo)你的。