從之前的會(huì)計(jì)那邊接過來就有差異，如果找不出原因可以怎么調(diào)整呢？

那需要看賬上比對(duì)賬單多還是少，多計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，少計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

請(qǐng)問如果是多，就借營(yíng)業(yè)外支出 貸銀行存款 少就借銀行存款 貸營(yíng)業(yè)外收入 嗎？

對(duì)，賬上銀行多，就記入營(yíng)業(yè)外支出，反之營(yíng)業(yè)外收入

好的，請(qǐng)問去年的賬今年調(diào)需要用到以前年度損益調(diào)整嗎？

去年的損益類科目調(diào)整的話用到這個(gè)科目

就是，我這個(gè)月做去年12月的賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)對(duì)不上，然后由于報(bào)稅時(shí)間限制，我就沒有調(diào)整，然后下個(gè)月做1月份的賬的時(shí)候，可以怎么做調(diào)整銀行存款差異的分錄呢？

一月份做賬的時(shí)候那如果實(shí)在找不出差異的話就按照我說的調(diào)整一下就行

可是一月份已經(jīng)結(jié)賬了，不反結(jié)賬的話，2月調(diào)整的分錄可以怎么做呢？

您說的一月份是什么時(shí)候？2021年嗎？

是的，1月份結(jié)了去年12月的賬，2月做今年1月份的賬的時(shí)候調(diào)整的分錄可以怎么寫呢？

調(diào)整分錄你就相當(dāng)于在今年調(diào)整了，也別用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了，直接營(yíng)業(yè)外收支就行

幾毛錢的調(diào)整直接記營(yíng)業(yè)外收支，即使今年調(diào)去年的賬也不可以不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目是嗎？

對(duì)，金額這么小無(wú)所謂了，直接記到今年的損益就行了

好的，謝謝老師