8．甲企業(yè)3月份業(yè)務如下： （1）12日，企業(yè)開出現(xiàn)金支票一張，從銀行提取現(xiàn)金3 600元， （2）15日，企業(yè)用現(xiàn)金支付企業(yè)水電費400元， （3）18日，張明去北京采購材料，不方便攜帶現(xiàn)款，故委托當?shù)劂y行匯款5 850元到北京開立采購專戶， （4）18日，張明從財務預借差旅費2 000元，財務以現(xiàn)金支付。 （5）23日，張明返回企業(yè)，交回采購有關的供應單位發(fā)票賬單，共支付材料款項5 850元，其中，材料價款5 000元，增值稅850元。 （6）23日，張明報銷差旅費2 200元，財務以現(xiàn)金補付200元。 要求：根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務編制會計分錄。 9．乙企業(yè)原材料按實際成本計價，該企業(yè)5月發(fā)生以下業(yè)務： （1）2日，購入原材料一批，材料價款為2 000元，增值稅額340元，材料已驗收入庫，貨款已用銀行存款支付。 （2）5日，采購原材料一批，材料價款為5 000元，增值稅額850元，貨款已用銀行存款支付，但材料尚未到達。 （3）10日，5日購入的材料已經(jīng)運達，并驗收入庫。 （4）31日，購入原材料一批，材料已驗收入庫，但結(jié)算憑證未到，貨款尚未支付，暫估價10 000元。

老師，工作上有這樣的一個事情，6月暫估材料入庫5萬，7月暫估材料入庫8萬，9元暫估材料入庫12萬，12月我付款6萬，對方開票給我也是6萬，因為之前入庫都是暫估入庫的，但是現(xiàn)在開票過來是按照付款金額開票， 不是按照每次采購材料入庫， 請問我收到6萬發(fā)票的時候，我又該怎么做賬，沖銷的又是那一筆憑證呢

老師，我想問下采購材料對方開了張普票5萬元，入原材料時是不是按價稅合計金額5萬元入賬？

某一般納稅企業(yè)增值稅率為13%，本月為采購原材料，按原材料價稅合計金額開出一張期限為五個月，票面金額為113萬元的不帶息商業(yè)承兌匯票一張，本月該項原材料的入賬價值為多少

采購了一批原材料1000元100件，然后對方贈送了5件，合計金額1050元，但是發(fā)票開的金額是1000元的100件，我們上月已經(jīng)暫估入賬了1050元105件，想讓對方補開一張5件的發(fā)票對方意思不肯。想問下現(xiàn)在該怎么處理？