企業(yè)所得稅計提數(shù)如何計算？

根據(jù)季度利潤總額*適用所得稅稅率

2019年12月計提7-9月企業(yè)所得稅1498.03元，2020年3月計提10-12月企業(yè)所得稅16078.36元，（產(chǎn)生退稅17674.62元貸：所得稅費(fèi)用4月計提1-3月所得稅45681.9元，4-6月未計提所得稅，7-9月計提811990.16元，10-12月未計提所得稅。產(chǎn)生利潤總額2993617.65元，計提的所得稅費(fèi)用如何計提，之前的差異如何做調(diào)整分錄？

請問您計提了就沒有繳納過么 而且應(yīng)該在季末的時候計提 您都是跨季度才計提的

對，跨季度計提的，繳多少計提多少，

這個賬應(yīng)該如何更正一下呢，求指導(dǎo)

2019年計入金額=1498.03%2B16078.36=17576.39? ?退稅17674.62? ?請問退稅的分錄也沒有寫么？后面就直接寫的計提？ 現(xiàn)在您應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅科目是什么方向余額 金額多少

退稅的分錄在29年12月份做了，借：銀行存款 貸：所得稅費(fèi)用，2020年4-6、10-12月未計提所得稅，其余的是交多少計提多少，10-12月利潤總額為2993617.65元

2020年4-6有利潤么 您前面沒有寫啊 產(chǎn)生利潤總額2993617.65元 是20年全年的嗎

全年的利潤總額