暫估的話跟實(shí)際發(fā)放的工資表會(huì)不一致，就算下月補(bǔ)計(jì)提或者沖銷多計(jì)提的工資，會(huì)涉及到費(fèi)用跨年，這個(gè)要怎么處理呢

你好，跨年的涉及到以前年度損益調(diào)整，涉及到匯算清繳調(diào)整。

會(huì)怎么調(diào)整的呢

多計(jì)提了借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，少計(jì)提了做相反的分錄。

用了以前年度損益調(diào)整科目，那資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是不是對(duì)不上了

你好 是的這兩個(gè)關(guān)系對(duì)不上的。

那會(huì)有影響嗎，我司做賬系統(tǒng)的報(bào)表要不要調(diào)整

這個(gè)沒有關(guān)系的，可以不用調(diào)整。

那電子稅務(wù)局的企業(yè)所得稅申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表也不用調(diào)嗎，匯算清繳要怎樣做調(diào)整的

你好 是的，都不用調(diào)整的。

匯算清職工薪酬明細(xì)表，里面做調(diào)整。

賬載金額，填寫你計(jì)提的 實(shí)際金額，填寫實(shí)際發(fā)生的 稅收金額，填寫允許抵扣企業(yè)所得稅的。

好的，謝謝

不用客氣 工作愉快

老師，我計(jì)提12月份工資的時(shí)候附的工資表和下月發(fā)放時(shí)的不一致，這樣會(huì)有影響嗎

影響的影響你的企業(yè)所得稅。

那這樣會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎

匯算清繳調(diào)整沒風(fēng)險(xiǎn)

好的，謝謝