老師，您好，我們公司發(fā)行了一個(gè)基金產(chǎn)品，然后會(huì)有一個(gè)第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購(gòu)產(chǎn)品就會(huì)入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費(fèi)或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時(shí)候才有收入。 第三方讓我們每個(gè)季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報(bào)增值稅和附加稅。我們上個(gè)季度已經(jīng)申報(bào)了一個(gè)季度交易額的增值稅和附加稅，請(qǐng)問(wèn)賬上怎么做呢？ 還有因?yàn)檫@個(gè)季度交易額是波動(dòng)交易額，還沒(méi)有清盤，所以，我們還沒(méi)有真正的收入，那還要申報(bào)所得稅嗎？

我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬(wàn)到老板娘（B）的公司的支付寶上，因?yàn)锽公司去年下半年開(kāi)始了個(gè)新的項(xiàng)目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒(méi)有錢，所以轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了，后來(lái)我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的，我們公司的出納也沒(méi)有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒(méi)有去拉，雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保，扣費(fèi)，也沒(méi)有來(lái)問(wèn)公司，所以他們只是申報(bào)了下社保，財(cái)務(wù)報(bào)表之類的，個(gè)稅，賬都沒(méi)有做，我今年4月份接過(guò)來(lái)的時(shí)候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒(méi)有去更改，個(gè)稅也沒(méi)有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽(tīng)取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬(wàn)，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

老師早上好！請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題: 公司2020年3月房產(chǎn)證換了，證上面積增加了1200平方米，但是財(cái)務(wù)賬上原值沒(méi)增加，因?yàn)樵黾拥姆孔淤M(fèi)用是老板私自掏錢建的，費(fèi)用沒(méi)入公司財(cái)務(wù)，2020年房產(chǎn)稅申報(bào)是免稅的，已經(jīng)做延期申報(bào)了，請(qǐng)問(wèn)以后房產(chǎn)價(jià)值還能入賬嗎？能的話怎么入？

2021年租的一塊地15年（地沒(méi)證）做簡(jiǎn)易廠房（房也沒(méi)證3無(wú)），（小規(guī)模企業(yè)），做好廠房時(shí)做賬：借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時(shí)：借：管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-廠房，后給航拍到說(shuō)那處是綠化地段要復(fù)耕屬于違建要拆除（沒(méi)得賠償）2021年末拆后做的分錄一次攤銷完，做：營(yíng)業(yè)外支出-其他337635.70，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-廠房337635.70。做的2021年企業(yè)所得稅匯算年報(bào)已在2022年4月上申報(bào)，如圖片數(shù)據(jù)在：資產(chǎn)類-其他調(diào)增這筆拆數(shù)廠房營(yíng)業(yè)外支出，，2022年前幾天收到稅局發(fā)來(lái)的信息（看圖片）說(shuō)存在企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)問(wèn)要怎樣調(diào)整賬目年度數(shù)據(jù)？不懂解決我這個(gè)問(wèn)題的不要搶答問(wèn)題。請(qǐng)懂的老師真正解決問(wèn)題，已經(jīng)問(wèn)了兩天會(huì)計(jì)問(wèn)了還沒(méi)解決真正我的這個(gè)問(wèn)題。希望老師能解決，謝謝！

老師，我們公司租的地，然后在上面種了綠茶（之前種茶的開(kāi)支都計(jì)入了費(fèi)用）；還有公司受政府委托代管的房產(chǎn)（政府出資建設(shè)）；以及本公司的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（景區(qū)一些娛樂(lè)項(xiàng)目），現(xiàn)在全部作為了一次無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，價(jià)值12個(gè)億，我們財(cái)務(wù)全部計(jì)入了資本公積，因資本公積增加繳納印花稅30.3萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)這種處理方式對(duì)嗎？