您好,是按照累計(jì)的利潤(rùn)總額計(jì)算所得稅的
請(qǐng)教 年度匯算清繳企業(yè)所得稅根據(jù)本年累計(jì)數(shù)“利潤(rùn)總額”申報(bào)嗎? 如11期利潤(rùn)總額出現(xiàn)正數(shù),(10.11.12月)第四季度最終利潤(rùn)表的“利潤(rùn)總額負(fù)數(shù)”有一個(gè)月是正數(shù)需要交納企業(yè)所得稅嗎?
老師,企業(yè)所得稅是按一年的利潤(rùn)總額計(jì)算還是一個(gè)季度的? 我公司全年利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù),到四季度是正數(shù),該怎么辦
企業(yè)所得稅是填本年累計(jì)利潤(rùn)總額么,但是如果第一第二季度利潤(rùn)都是正數(shù),第三第四季度都是負(fù)數(shù),但是每個(gè)季度申報(bào)的本年累計(jì)利潤(rùn)總額都是正數(shù),那不是每個(gè)季度都要交稅么,是不是重復(fù)交了
老師好,企業(yè)所得稅季度預(yù)交是根據(jù)利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)還是本季度利潤(rùn)總額數(shù)繳納?我公司本季度利潤(rùn)總額是正數(shù),本年累計(jì)是負(fù)數(shù),這種情況還需要預(yù)交所得稅嘛?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開(kāi)出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣(mài)出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
嗯嗯。那四季度利潤(rùn)表里利潤(rùn)總額是正數(shù),這個(gè)沒(méi)關(guān)系吧?
沒(méi)關(guān)系的。主要是看累計(jì)數(shù)
好的,謝謝老師。
不客氣,如果滿意幫忙給個(gè)五星好評(píng),多謝。