你好小規(guī)模,你們現(xiàn)在需要抵扣嗎?小規(guī)模的增值稅只有一個二級科目應(yīng)交增值稅。
小規(guī)模納稅人稅控盤續(xù)費280元會計分錄借:管理費用-辦公費,貸:現(xiàn)金,借:應(yīng)交稅費-增值稅,貸:管理費用-辦公費這樣可以嗎?但是賬套中以前會計在應(yīng)交稅費下邊設(shè)的是應(yīng)交稅費-進項稅額,應(yīng)交稅費-銷項,另外平行設(shè)的應(yīng)交稅費-減免稅款,即沒在應(yīng)交增值稅稅下設(shè)減免稅款而是直接在應(yīng)交稅費下設(shè)的減免稅款,請問我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢?
老師,繳納稅控盤的服務(wù)費,做的分錄:借:管理費用 280 貸:庫存現(xiàn)金280 借:應(yīng)交稅費-減免稅280 貸:管理費用 -280 ,到真正報增值稅時,這筆280元填寫在增值稅報表減免稅后。計提需繳納增值稅的分錄:借:應(yīng)交稅費-增值稅(銷項稅額)5000 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額)3000 應(yīng)交稅費-減免稅 280 應(yīng)交稅費-未交增值稅1720 這樣做的分錄對嗎
開票軟件年費280元,首先1、借:管理費280 貸:銀行存款280 2、轉(zhuǎn)入抵減稅額 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 借:管理費-280 3、結(jié)轉(zhuǎn)抵減稅額 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 280 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 做到這,我假設(shè)我們公司這個月 應(yīng)該交增值稅10000元,抵減后我交9720元,我當(dāng)月計提增值稅,如果計提的借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅9720 貸:未交增值稅 9720 那么我的未交增值稅一年下來期末就會有借方280的余額,我是哪出了問題?
請問,買稅控盤全額抵稅的賬務(wù)處理,支付時: 借:管理費用 貸:銀行存款 一般納稅人抵減時: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 轉(zhuǎn)出 進項未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款) 是這樣嗎
老師,想請教下稅控盤服務(wù)費280抵減問題, 支付維護費時, 借:管理費用 280 貸:銀行存款 280 抵減時, 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(減免稅款) 280 借:管理費用 -280 那月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是直接借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 金額是銷項減進項再直接減去280后的嗎?
您好,請教一下,我們公司有一條新的大型游輪,正在建造和裝修,屬于在建工程,還沒有完工,預(yù)計9月份完工才能轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),現(xiàn)在船上產(chǎn)生了一些費用,這些費用不屬于在建工程,那我應(yīng)該計入什么科目比較好,長期待攤費用? 比如船上采購了一些礦泉水 垃圾袋 潔廁靈之類的 這種要怎么記賬?
#提問,老師助理會計師證書有電子版的嗎?
老師,公司被騙錢,付出去的,收不回來了,記到哪里
老師咨詢一下以下業(yè)務(wù)是否涉及三流不一 有無稅務(wù)風(fēng)險 有個建筑工程,簽合同、實際做 開發(fā)票是承包商的總公司(在廣西),收款是分公司(在廣州),本企業(yè)取得發(fā)票是否可以抵扣進項稅額
老師,注會怎么搭配考試合適?先考哪幾門?
老師,我想問問,我們公司從國外采購4件樣品,貨款直接支付給國外廠家,但樣品是工作人員直接從國外帶回來的,沒有報關(guān),也沒有交納關(guān)稅,那這個樣品作為固定資產(chǎn)能稅前扣除嗎?
固定資產(chǎn)評估后價值比賬面少,怎么調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價值
單位是兩個股東,有個股東歲數(shù)大啦,現(xiàn)在想變成一人股東,可以嘛?
物業(yè)會計,小規(guī)模公司,交物業(yè)費贈送米面油,購進米面油的會計處理哪個對
老師美元入資導(dǎo)資本金賬戶,由于匯兌損益轉(zhuǎn)入人民幣賬戶,兩個金額不一致以哪個金額為準(zhǔn)作為實收資本數(shù)額,謝謝
你們確認(rèn)收入的時候,借銀行存款貸,主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,這個就是完整的分錄。
小規(guī)模不是沒有抵扣資格嗎?但是以前那么設(shè)置了現(xiàn)在不知道如何改?另外以前直接設(shè)置的應(yīng)交稅費-減免稅款,這是不是應(yīng)該是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款呀?這倆一樣不?不知道怎么做了
你好,金稅盤的小規(guī)??梢匀~抵扣,抵扣的時候借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅借管理費用負(fù)數(shù)。
你自己增加一個二級科目,應(yīng)交增值稅就可以 小規(guī)模增值稅是涉及不到三級科目。
我們是小規(guī)模納稅人稅控黑盤能抵扣嗎?您是說我直接應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅嗎?以前二級應(yīng)交增值稅下邊設(shè)立了三級進項不能直接用二級呀。另外這稅控盤分錄應(yīng)該是應(yīng)交稅費-減免稅款還是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款還是直接應(yīng)交稅費-應(yīng)交稅費呀?這都一樣不?
你好,金稅盤和他的服務(wù)費都可以全額抵扣,我不是說三級科目,我是說二級科目應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅是個二級科目,不是三級科目。
完全不一樣,因為你這樣的話,你的應(yīng)交稅費明細科目會有余額不平賬。
現(xiàn)在不抵扣,以后年度也可以抵扣吧?您是說不管以前應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額這科目了,再建立一個應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅嗎?那就是二級里邊倆應(yīng)交增值稅了,只是一個有三級一個沒三級是這意思嗎?不過兩個總是看著別扭,出報表也得改公式?
這減免稅款是不是也不用設(shè)置三級,直接就是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅呀?
你好 是的可以抵扣之前的你需要紅沖了,然后重新做一個正確的。
是的,都是應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅。
老師意思是說不用再在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅下面再設(shè)置個三級科目減免稅款是嗎?直接全部到二級科目應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅就可以是嗎?
另外您說的可以抵扣以前的紅沖再做個新的是什么意思?沒太明白。意思是現(xiàn)在再新建個二級科目應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅,然后將原來有三級明細的紅沖嗎?您說的是這個意思嗎?
老師意思是說不用再在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅下面再設(shè)置個三級科目減免稅款是嗎? 是的 直接全部到二級科目應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅就可以是嗎? 是的
之前做了減免稅款,你把她紅沖就是分錄不變,金額是負(fù)數(shù)。
老師跨年也可以直接紅沖是嗎?分錄不變,金額是負(fù)數(shù)就行?
好是的,可以紅沖的,可以的。