老師好，是再賣(mài)出的，

如果是在20年賣(mài)掉了，那要納稅調(diào)增100萬(wàn)，要多交25萬(wàn)的企業(yè)所得稅

老師好，沒(méi)有買(mǎi)完的，是作為庫(kù)存商品來(lái)銷(xiāo)售的

您好，這一百萬(wàn)商品20年都沒(méi)賣(mài)掉是嗎？這樣20年匯算清繳不影響的，因?yàn)槭菐?kù)存商品，還不影響20年損益

老師好，是老板私人購(gòu)入的，是以貨抵債的，購(gòu)入沒(méi)發(fā)票，但是銷(xiāo)售時(shí)我們開(kāi)出來(lái)發(fā)票，購(gòu)入一百萬(wàn)、現(xiàn)在為止還有大部分在倉(cāng)庫(kù)待售的、

以貨抵債是什么意思？那個(gè)賣(mài)一百萬(wàn)商品的公司欠你們錢(qián)，然后對(duì)方以這一百萬(wàn)商品來(lái)還債？

是的，法人欠我們公司的錢(qián)、就私人購(gòu)入了一批商品用來(lái)抵他的欠款、

您好，那在你們當(dāng)年賣(mài)出多少，這個(gè)金額就是要納稅調(diào)增的 沒(méi)有發(fā)票就不能知道這些商品的真實(shí)價(jià)格，會(huì)計(jì)做成本時(shí)肯定不能稅前扣除

老師好，如果我先暫估入庫(kù)、如果后續(xù)有發(fā)票了我再?zèng)_紅做賬可以的嗎？

您好，你現(xiàn)在20年賣(mài)掉了一部分，那賬上要結(jié)轉(zhuǎn)賣(mài)掉的成本，這個(gè)成本的部分發(fā)票如果2021.5.31前取不得發(fā)票，那就不能在20年扣除。如果在這之后取得了發(fā)票，需要更正20年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，把這部分成本在20年扣除

老師好，如果我一暫估入庫(kù)的話，那我的分錄是借暫估入庫(kù)貸其他應(yīng)收款-老板嗎？就是說(shuō)、假如我賣(mài)了20萬(wàn)的成本、那我在5.31日前就要收到這20萬(wàn)的成本發(fā)票是嗎？那發(fā)票的抬頭是公司嗎？剩下的80萬(wàn)因?yàn)槭?021年發(fā)生的成本、如果是在2121年買(mǎi)出的話，那就是在2021年內(nèi)另外取得這80萬(wàn)的成本發(fā)票是嗎？

是的，你20年賣(mài)了20萬(wàn)，那還要結(jié)轉(zhuǎn)成本的 借：其他業(yè)務(wù)成本 20萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品 20萬(wàn) 其他你說(shuō)的正確

老師好，如果發(fā)票的抬頭是我們老板個(gè)人、再以報(bào)銷(xiāo)的形式?jīng)_銷(xiāo)欠我們的借款、之前我們有試過(guò)問(wèn)廠家、以私人的形式打款到對(duì)方的公賬、但開(kāi)我們公司的抬頭的發(fā)票，幾家工廠都不行的、

您好，發(fā)票抬頭是老板個(gè)人不能入公司的庫(kù)存商品，這個(gè)是硬規(guī)定

老師好，那這個(gè)情況下我要入什么科目才行呢？

您是說(shuō)開(kāi)個(gè)人的發(fā)票抬頭嗎？不管有沒(méi)有發(fā)票，抬頭開(kāi)個(gè)人還是公司，分錄都是一樣的，就是我上面寫(xiě)的分錄。區(qū)別就在于企業(yè)所得稅的處理，發(fā)票抬頭是公司的才能在所得稅前扣除，其他沒(méi)發(fā)票或者發(fā)票抬頭是個(gè)人的都不能在稅前扣除

老師好，老板以私人名義買(mǎi)了一批貨來(lái)沖減借款、但是發(fā)票是老板個(gè)人的，我收到貨的時(shí)候、如果因?yàn)椴皇枪咎ь^發(fā)票不能入庫(kù)存商品、那我需要怎么做這筆分錄、借方應(yīng)該做費(fèi)用還是做暫估呢？貸方做其他應(yīng)收款、