老師你好！看到某個咨詢公司的一個憑證。摘要寫的支付服務(wù)費。借:主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費 100000貸：其他營收款-A公司 100000 這個分錄是什么意思，如何理解？

你好，老師，法人也是股東，她個人賬戶匯款入公帳，只是為了公帳上有足夠的金額扣費，比如社保，其他的服務(wù)費之類的，分錄做 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款 這樣子對嗎？那摘要怎么寫呢？ 庫存現(xiàn)金摘要是收到某某墊付款 借 庫存現(xiàn)金 貸 其他應(yīng)付款

老師，我們是小規(guī)模個人獨資公司，也算是貿(mào)易公司，有時候給學(xué)校做一些航天課程服務(wù)，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設(shè)備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務(wù)費支出: 收到發(fā)票，賬也同時轉(zhuǎn)了 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 如果是法人墊付款: 當月收到發(fā)票入賬: 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應(yīng)付款_本人 貸銀行存款或庫存現(xiàn)金 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應(yīng)該怎么入賬呢？只有微信付款憑證

老師，我有一筆68000的辦證費，分三期付，想記其他應(yīng)付款，我應(yīng)怎樣做分錄，付完后我又要怎樣做？ 你好 ； 這個辦證費是什么業(yè)務(wù)的； 才好判斷的； 這個是你們的成本費用支出嗎 我們勞務(wù)公司的辦理安證許可咨詢費用 你好； 借長期待攤費用貸 其他應(yīng)付款按月分攤 記入主營業(yè)務(wù)成本 之后的分錄怎樣做，至些費用攤完后又應(yīng)怎做

老師，子公司為母公司提供研發(fā)服務(wù)，然后12月忘記開票了，在12月做未票收入，2024年1月再開票。那母公司和子公司做合并報表的時候需要做什么調(diào)整抵消分錄呀？ 研發(fā)服務(wù)費12月未付。服務(wù)費含稅金額是106000元，未稅金額是100000元。 2023年12月母公司賬務(wù)處理是： 借：研發(fā)支出-費用化支出-委托開發(fā)費用 100000 貸：應(yīng)付賬款 100000 2023年12月子公司賬務(wù)處理是： 借：應(yīng)收帳款-母公司 106000 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 6000 主營業(yè)務(wù)收入 100000 員工工資社保公積金及獎金直接計入成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 85000 貸：應(yīng)付職工薪酬 85000 那做合并報表的時候需要做什么調(diào)整抵消分錄呢？