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未分配利潤-凈利潤總是差上年匯算清繳所得稅繳納的金額為什么?

2021-01-07 10:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-07 10:55

你這個是不是做以前年度損益調(diào)整和利潤分配未分配利潤,不是用所得稅費用這個利潤表沒有變動所以會有這個差異 ?未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤年初數(shù)%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤-提取盈余公積%2B盈余公積彌補虧損

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快賬用戶3537 追問 2021-01-07 11:00

審計匯算清繳繳納的企業(yè)所得稅,這個差額計入了未分配利潤,我是想說這種是不是屬于正常的

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齊紅老師 解答 2021-01-07 11:06

是,這個是正常的這個,

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你這個是不是做以前年度損益調(diào)整和利潤分配未分配利潤,不是用所得稅費用這個利潤表沒有變動所以會有這個差異 ?未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤年初數(shù)%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤-提取盈余公積%2B盈余公積彌補虧損
2021-01-07
你這個是不是小數(shù)點的差異,或者利潤表有一個科目的發(fā)生額與報表數(shù)不一致
2022-05-25
1.匯算清繳多退少補,如果你是要補交借以前年度損益調(diào)整4.23 貸應交稅費4.23,借利潤分配4.23 貸以前年度損益調(diào)整4.23 2.27.89-4.23+187.25=210.91
2022-05-25
你好 利潤表體現(xiàn)的是本年的利潤,匯算清繳結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤了,是以前年度的利潤。所以不在本年利潤體現(xiàn),可以在利潤表備注下。年末結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤后,以后就平了。
2021-08-21
你好,不是未分配利潤的,是稅法上的主表里面的應納稅所得額 是調(diào)增調(diào)減之后的
2024-05-30
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