我做了這個(gè)分錄，但是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)不起來(lái)

沖回的差額沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配

應(yīng)該是月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了 ，庫(kù)存商品卻沖回了，造成了利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表不平，怎么辦

不是的，應(yīng)該是你的分錄做錯(cuò)了，做對(duì)了的話(huà)這筆業(yè)務(wù)不會(huì)造成你說(shuō)的這種情況，你把你做的分錄就是沖回的分錄都發(fā)給我看看吧。

沖回的分錄：借 庫(kù)存商品 1164.82 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1164.82，這個(gè)是上個(gè)月多結(jié)轉(zhuǎn)的金額

那你前面應(yīng)該還有一筆沖回暫估入庫(kù)的才對(duì)啊。會(huì)做兩筆分錄

有沖回咱姑入庫(kù)：借 庫(kù)存商品 紅字 貸 應(yīng)付賬款 紅字

那沒(méi)錯(cuò)啊，你這一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的時(shí)候就會(huì)少結(jié)轉(zhuǎn)這一筆，這樣子就做完了，不會(huì)造成你資產(chǎn)負(fù)債表的問(wèn)題。

老師，我完整的分錄是這樣的，收到發(fā)票后，我做沖回暫估 借：庫(kù)存商品 10125紅字 貸：應(yīng)付賬款 10125紅字，然后正常按發(fā)票做分錄，借庫(kù)存商品8960.18 應(yīng)交稅費(fèi) 1164.82 貸：應(yīng)付賬款10125

我暫估的時(shí)候按應(yīng)付賬款暫估了，多暫估了庫(kù)存商品，也多結(jié)轉(zhuǎn)了成本

如果你是這樣子做的話(huà)，那么你沖你的成本就應(yīng)該也直接把上一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本的沖了，然后按正確的數(shù)再結(jié)轉(zhuǎn)一遍。

那我要反結(jié)賬到11月份嗎？11月的資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表全部重來(lái)嗎

你也不用反結(jié)賬，你在12月做賬的時(shí)候直接這樣沖就行了。

老師，我怎么沖啊，分錄借庫(kù)存商品 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎